南江县公山镇人民政府整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

镇人民政府下设党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展和乡村振兴办公室、综合行政执法办公室、社会事务管理办公室、社会治理办公室、财政所等等内设机构

（二）机构职能

1.贯彻执行党和国家的路线、方针、政策和法律、法规及上级党委、政府的决定、命令。2.促进本地经济发展。编制区域内经济发展规划、年度计划并组织实施，指导经济结构调整和推进经济发展方式转变，因地制宣组织发展区域特色经济。营造经济发展环境，提供示范引导和政策服务，发展农村经济，加强农村经济管理。引导和促进新型农村专业合作经济组织发展，提高农民进入市场的组织化程度。3.提供区域公共服务。编制区域内各项社会事业发展规划，完善社会化服务体系。充分利用和整合农村（城镇）资源，为城乡居民提供教育、科技、体育、文化、信息、卫生、医疗、人才开发、劳动就业、社会保障、计划生育、安全生产、防灾减灾、城乡低保、社会救助、社会治安等方面的服务。管好用好国家转移到农村的各项资金，加强基础设施建设和新型城乡服务体系建设，抓好农田水利、镇村道路、生态环境等各项公益事业建设，推进社会主义新农村建设。4.全面加强社会管理。承担区域内的财政、税收、统计、民政、公安、司法、人民武装和遇役军人事务等管理工作，加强环境保护，努力改善人居环境，促进人与人、人与自然、人与社会的和谐发展。负责管理区域内的社区、社团和经济组织，发挥社团、行业组织和社会中介组织的作用。推行依法行政，严格依法履行职责，实行政务公开。综合发挥人民调解、行政调解和司法调解作用，妥善处理突发性、群体性事件，及时化解辖区内各种矛盾纠纷，保障人民生命财产安全，确保社会稳定。协调社区建设与物业管理的关系，建立物业管理工作联席会议制度。5.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（三）人员概况

编制人数92人，年末实有一般公共财政拨款开支人数91人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计3935.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3891.98万元，占98.89%；政府性基金预算财政拨款收入43.55万元，占1.11%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计3935.53万元，其中：基本支出2098.28万元，占53.32%；项目支出1837.26万元，占46.68%。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

1.工作制度。制定了机关内务管理制度，为加强业务工作管理，个业务办公室牵头出台了信访接访制度、保密管理制度等相关工作制度。

2.财务制度。为加强资金和财务管理，严格执行财务审批制度、“三重一大”集体决策制度、财政直达资金管理制度、存量资金管理制度、财务机构管理制度、工会经费收支管理制度、差旅费管理审核审批制度等。

3.内控制度。为加强内部控制管理，规范单位内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，加强廉政风险防控，制定了涉及内部控制管理的预算管理、收支业务管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等六大领域相关制度以及失业保险基金内控管理制度，梳理了全部工作流程，制作了流程图，设置了岗位并明确了岗位职责及流程说明。

（二）绩效目标管理情况

1.预算编制。在年度预算编制中，严格按照财政印发的预算编制口径和标准编制人员经费，根据上年度项目支出情况，结合部门重点工作实际，本着厉行节约、突出重点的原则打紧安排，按照“二上二下”的预算编制要求编制本部门预算，预算编制依据充分，符合本单位工作实际需求。

2.绩效目标设立。按照《预算法》以及财政2020年部门预算编制口径及要求，我单位对公路养护、乡镇垃圾清运、中小型水库管护等14个预算项目编制了绩效目标，对2020年重点工作按照上级业务主管部门下达的目标绩效指结合工作实际，设立了工作目标，绩效目标设立完整，符合项目业务工作实际要求，可行性强。

3.绩效目标监控。制定了资金使用支付审核审批程序，在项目实施过程中，严格按照业务开展情况、业务进度进行资金计划申报，资金支付严格审核审批流程进行。绩效目标监控管理规范，制度建设完整，形成了长效机制。

4.绩效评价。年度结束后，各业务部门对2020年度的主要业务工作和重点工作进行了全面梳理，在全面总结的基础上形成了总结报告，根据业务工作开展情况以及资金的使用情况对整体支出和各项目支出进行绩效评价，评价依据完整，客观、公正。

（三）综合管理情况

2020年度我单位政府性债务管理规范，核算真实完整；政府采购计划实施良好；三公经费严格按相关制度使用开支；全部资产纳入资产信息系统进行规范管理，并按要求及时、真实、准确、全面开展资产清查核实；按规定的内容、时限公开预决算信息；依法接受了市委第四巡查组常规巡察和县审计局对甘溪村村内公路修复等项目竣工决算的审计，并就巡察和审计中反馈的问题进行了全面整改。

（四）综合绩效情况

1.根据绩效评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价结果等次为“良好”。

2.根据财政相关文件要求，本单位部门预算、部门整体支出评价报告及绩效自评情况均按要求进行了公开公示，自觉接受社会监督。

3.针对评价报告中反馈的问题，本单位认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、不断提高财政资金使用效益，充分发挥了本单位的职能作用。

4.本单位经济效益评价方面：一是预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；二是预算管理方面，制度执行总体较为有效；三是资产管理方面，建立了资产管理制度，定期对资产进行了盘点和清理，总体执行较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，无论在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，并加强对项目实施全过程的日常监督，切实做到项目资金专款专用，无挪用、套取、占用等违规现象。

（二）存在问题

单位的支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化单位经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

（三）改进建议

1.进一步从严控制“三公”经费等一般性支出。

2.加强财务管理，严格财务审核。在资金支付时，严格按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核，杜绝超支现象发生。

3.严格项目实施进度的跟踪，及时开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。