南江县天池镇人民政府
关于审计反馈问题集中整改进展情况的通报

    根据县委审计委员会统一部署，2022年9月至11月，县委审计委员会办公室、县审计局派出审计组对天池镇原党委书记徐智敏同志进行了任期经济责任审计，2022年12月，派出审计组反馈了审计意见。按照审计整改有关要求，现将审计反馈问题集中整改进展情况予以公布。

一、贯彻执行重大经济方针政策和决策部署及推动当地经济社会发展存在的问题

（一）落实基本农田保护责任不够到位 

整改情况：一是针对白顶村、红五村村民违法占用基本农田建房的问题，县纪委进行了立案查处，给予了白顶村、红五村等4名相关责任人党纪处分。二是针对红豆村村民占用一般耕地的问题，镇纪委进行了立案查处，给予了相关责任人党纪处分。三是组织镇、村干部对《国土资源部关于强化管控落实最严格耕地保护制度的通知》等政策规定进行了学习，并召开专题会对进一步加强耕地保护宣传进行了专题安排。四是建立了村级农村宅基地协管员制度、10个行政村全部落实村级协管员，常态化开展国土巡查。

（二）扶贫项目管理不够到位，未达到预期效果

整改情况：一是指导华峰村编制了《关于烘干房和烘干设备长期闲置盘活方案》，华峰村烘干房和烘干设备已出租。二是根据红豆村实际和现实情况，镇党委指导红豆村变更了扶持壮大村集体经济项目方案，将项目调整为肉牛养殖，目前已建成可畜养200头巴山肉牛养殖场一个，并养殖肉牛40多头。

（三）落实“三公经费”管理不够到位，公务接待超预算

整改情况：一是修订完善了《天池镇公务接待管理制度》，对包括公务接待在内的各项费用开支进行更加严格细致的制度规范。二是通过党委会和干部职工会学习了《党政机关厉行节约反对浪费条例》等政策法规，增强了干部职工的节约意识，并严格落实“三公经费”管理政策规定，坚决杜绝了此类问题再次发生。

（四）执行政府采购政策不严格，无预算采购

整改情况：一是建立了《天池镇政府采购内部控制制度》，并组织采购人员和财务人员对《中华人民共和国政府采购法》《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》等采购政策、法规进行了专题学习。二是我镇严格执行政府采购法律法规，科学编制采购计划，坚决杜绝了类似问题再次发生。

（五）执行公务卡强制结算制度不够到位

整改情况：一是组织干部职工对《南江县财政局关于实施预算单位公务卡强制结算目录的通知》进行了学习，进一步提高干部职工对实施公务卡强制结算的必要性和重要性认识，增强干部职工公务卡结算意识。二是将电费、住宿费等纳入了公务卡强制结算范围，财政所严格执行公务卡结算规定，对强制结算目录规定的公务支出项目，均使用公务卡进行结算，杜绝了类似问题再次出现。

（六）已交付使用项目未及时组织竣工验收和办理竣工结算

整改情况：一是召开了专题会议，成立了整改工作领导小组，对相关工程项目进行了全面清理，厘清了未及时竣工验收和办理竣工结算工程项目的具体情况。二是向施工单位发放了督促函，督促配合尽快完成竣工验收和办理竣工结算。三是已完成原园坝村、马桑村、双桂村联网路安保工程、原永安村村道公路生命安防工程、华峰农村饮水安全巩固提升（对标补短）工程、天池镇双桂村农村饮水安全巩固提升（对标补短）工程、南江县2020年天池镇演禅寺村农村饮水安全巩固提升工程等5个项目的竣工验收，项目正在送审中。

二、重大经济事项决策及执行存在的问题

（七）未严格执行单位集体决策制度

整改情况：一是党委会对“三重一大”制度等议事决策制度进行了专题学习，进一步提高了班子成员规范议事决策程序的意识。二是单位严格执行“三重一大”制度等议事决策规定，凡属重大项目安排、大额资金使用等决策事项均经过领导班子集体讨论决定。

（八）部分事项决策程序不够规范

整改情况：一是党委会对《天池镇党委运行规则》进行了专题学习，进一步提高了班子成员规范议事决策程序的意识；二是单位严格按照《天池镇党委运行规则》和“三重一大”事项议事决策制度执行。

三、财政财务和内部管理及其他重要经济活动中存在的问题

（九）关于“白条支付工程款”的问题

整改情况：成立了白条支付工程款清算工作专班，进行了全面清查，目前已完成部分白条支付工程款问题的整改。

（十）关于“部门决算报表编制不准确”的问题

整改情况：一是镇党委组织财务人员对《部门决算管理办法》进行了专题学习，增强财务人员财经法规意识，提高业务水平。二是今后我镇将严格按照《中华人民共和国预算法》有关规定，加强决算基础工作，规范决算编制，提高决算信息质量，坚决杜绝类似问题再次发生。

（十一）财政存量资金清理盘活不到位

整改情况：在审计时，相关资金已被县财政收回，已向审计组提供了相关佐证资料。

（十二）未及时清算职工、村社干部借款

整改情况：一是成立职工、村社干部借款清算工作专班，对职工、村社干部借款进行了全面清查。二是针对职工借款的问题，部分镇干部职工已归还，其余未归还借款的干部职工正在办理归还的相关手续。三是针对村社干部借款的问题，已制定还款计划，正在逐步归还。四是在今后工作中，我镇将定期清理借款，督促长期应收款收回，维护财政资金安全，加强对借款的监管，做到无新增借款。

（十三）未按规定使用零余额账户

整改情况：一是组织财务人员对财政部《关于乡镇国库集中支付制度改革的指导意见》进行了专题学习。二是今后将严格执行预算法和国库集中支付制度，规范使用零余额账户。

（十四）内部控制管理不规范

整改情况：一是建立完善了食堂管理制度，并落实专人监管。二是加强资金使用监管，执行库存现金管理制度，坚持库存现金开支审批和现金保管制度，严防大额现金支付、库存现金超限、白条抵库等不规范行为，降低资金安全风险点。三是加强原始票据监管，完善财经票据管理，追回缺失的“现金购买物资、原始票据等”签字的附件和签字手续，并进一步规范内部控制管理。四是今后将严格执行财经制度和内部管控制度，坚决防止再次出现此类现象。

（十五）漏记固定资产

整改情况：已进行账务调整，将漏记固定资产已记入固定资产账。

四、落实党风廉政建设责任制和遵守廉洁从政规定存在的问题

（十六）履行党风廉政建设第一责任人还不够到位

整改情况：一是先后组织镇、村干部召开警示教育大会，开展警示教育。二是镇党委对《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》进行了专题学习。三是党委书记每季度召开专题会研究党风廉政建设工作，每半年听取班子成员履行党风廉政建设情况报告和镇纪委书记履职情况报告。