南江县仁和镇人民政府2021年部门整体支出绩效评价报告

2022-07-25 10:55 来源： 仁和镇人民政府 

 一、部门（单位）概况

（一）机构组成。本单位内设机关综合办事机构7个，分别是：党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展和乡村振兴办公室、综合行政执法办公室、社会事务管理办公室、社会治理办公室、财政所。设置事业管理中心4个，即便民服务中心、农业综合服务中心、公共事务服务中心、农民工服务中心。 

（二）机构职能。贯彻党的路线、方针、政策和国家的法律法规，稳定农村基本经济制度，承担促进经济发展、加强社会管理、搞好公共服务、维护社会稳定和巩固基层政权等职能，推动物质文明、政治文明、精神文明和生态文明协调发展。

（三）人员概况。编制人数51人，年末实有一般公共财政拨款开支人数41人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年本年收入合计1592.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1561.47万元，占98.04%；政府性基金预算财政拨款收入31.15万元，占1.96%。

（二）部门财政资金支出情况

2021年本年支出合计1592.62万元，其中：基本支出893.58万元，占56.11%；项目支出699.04万元，占43.89%。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况  

1.财务制度建设情况。我单位切实规范资金管理，保障资金安全高效运行，制定了《南江县仁和镇财务管理制度》，并严格执行财务制度，在资金拨付、审批、支付等环节做到层层把关，确保了财政资金的安全。

2.内部控制建设情况。健全完善单位内控制度，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略；有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强对单位层面和业务层面的内部控制，实现内部控制体系全面、有效实施。建立单位内控监督约束机制，成立内部控制监督小组、评价小组，确保资金安全、合理、有效使用，最大限度发挥财政资金使用效益。

3.工作、纪律制度建立管理情况。建立健全《南江县仁和镇人民政府工作规则》，切实做到了按制度管人、按制度办事、按制度追责。

（二）绩效目标管理情况

1.预算编制情况。以预算编制为源头，提高资金使用效益。通过不断强化预算管理意识，实行部门综合预算管理，形成以领导支持、财务部门牵头、其他部门密切配合的工作格局，使预算编制的科学性、合理性不断提高，以保证预算编制质量。同时不断加强会计基础工作规范化建设，建立健全财务工作制度，建立自我激励约束机制，提高资金使用效益，确保资金安全。

2.绩效目标填报、监控管理、评价情况。定期实施预算执行分析，确保预算目标完成。结合2021年度业务情况，进行科学合理分配细化，部门预算经批复后，跟踪预算执行进度，科学合理安排支出。严格执行项目支出预算，积极组织项目实施，对于达到政府采购标准的项目支出，明确规定采购项目的采购期限，督促尽快组织实施采购计划。加强对预算执行过程的控制和结果的反馈，对预算执行差异及时分析成因和影响，并及时向领导和单位内各部门进行反馈，以采取措施纠正执行偏差，促进预算目标的全面完成。

（三）综合管理情况

1.政府性债务管理情况。严格执行政府性债务相关规定，我单位2021年无政府性债务。

2.政府采购管理情况。严格遵守《中华人民共和国政府采购法》、《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等政府采购相关法律法规，严格执行单位政府采购管理制度，对纳入政府采购的项目必须实行政府采购，严格按照政府采购目录及相关规定确定政府采购组织形式与方式，加强政府采购内部监督管理，严格履行政府采购审批程序。

3.财务管理情况。一是我单位严格按照《行政事业单位会计制度》要求，依据《会计法》等法规建立健全财务制度；二是加强支出管理内部控制，健全内控制度；三是加强会计人员继续教育培训，提高业务水平；四是结合实际建立预算管理机制和绩效评价，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，推进预算公开；五是组织专人负责编制决算报告，加强内外部审核，确保决算真实，保证决算报表各项指标数字准确，真实可靠，表与表间逻辑关系正确，同时对决算数据进行了严格审核，撰写编制说明和分析报告。

4.资产管理情况。一是加强会计核算工作：严格执行现行固定资产管理制度，对已完工的基建工程、购入的固定资产、收到的捐赠资产等及时入账，并按照数量、金额登记明细账，编制固定资产卡片，确保账面上能真实、完整的反映单位的固定资产情况，并结合本单位的实际情况，完善固定资产管理制度。二是加强程序管理：对纳入政府采购目录范围内的资产采购，必须报政府采购中心进行政府采购；未纳入政府采购目录范围内的资产采购，采用其他形式采购。未纳入预算的固定资产，不得随意采购，确需急用，必须经相关部门批准。三是加强内部监督：定期或不定期的对固定资产进行抽查。检查固定资产的购置、领用、处置等程序是否合规，账实是否相符等，防止国有资产的流失。

5.信息公开情况。严格按照《预算法》的规定执行信息公开。预、决算及报表在批复后二十日内，在南江县人民政府网站进行信息公开，保证公开的内容真实、完整。

6.依法接受财政、审计、纪检监察、巡查等部门的监督检查。严守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察、派驻纪检监督，按时上报各类资料。

（四）综合绩效情况

为加快建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，一是进一步提高预算绩效管理认识，加强预算绩效管理的培训工作，进一步提高预算绩效管理工作水平；二是在绩效目标编制方面，针对绩效目标设置指向不清、预算和目标匹配不足，数量目标和质量目标量化不细，效益目标编制不完整等方面加以改善；三是加强预算绩效动态监管，及时跟踪项目进度，对项目实施中存在的具体问题采取纠偏措施；四是开展预算绩效事后评价工作，对评价结果组织开展分析工作，结合财政部门相关政策及我单位业务实际，加强绩效评价结果的应用。

四、评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经我单位认真自评，2021年度部门整体绩效评价得分为93.5分。按照部门预算编制通知和有关要求，按时完成报送工作，预算编制准确。部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。按规定及时分配中央、省级市级财力专项预算，按要求严格预算执行管理。及时足额将非税收入缴入财政国库。严格执行“三公经费”预算，没有产生债务。按要求及时公开预算、决算、绩效等信息。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，上报的国有资产报表数据真实、准确、全面。内部控制制度健全并执行良好。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题。 部分预算项目资金执行进度迟缓。

（二）改进建议。加快项目实施进度及资金拨付进度，使工程及早发挥效益。

 

附件：2022年仁和镇人民政府部门整体支出绩效评价指标体系

 

 

                            南江县仁和镇人民政府     

                         2022年7月25日        

 

 

2022年仁和镇人民政府

部门整体支出绩效评价指标体系

一级指标

二级指标

三级指标

分值

评价内容

评价标准及计算方法

评价得分

评价得分

　

基础工作管理（15分）

组织机构完善

岗位设置合理

2

成立各种相应的组织机构及机构合理性

成立相应组织机构、内控岗位设置合理得2分，组织机构不健全、内控岗位设置不合理相应扣分

　2

管理制度完善

内控制度建立

2

包括制定财政资金管理办法、内控制度，会计核算制度等管理制度

管理制度完善2分，制度不够完善相应扣分

　2

内控制度合规性

2

部门制定的管理制度合法、合规、完整

制度合法、合规、完整2分，反之相应扣分

　2

内控制度执行

2

部门制定的内控制度得到有效执行

有效执行2分，未能有效执行相应扣分

　2

指标体系完善

指标体系完善程度

2

部门制定的项目预算支出评价个性指标体系健全

个性指标体系健全2分，指标体系不够健全相应扣分

　1

宣传培训

宣传培训

1

部门对绩效评价工作开展的宣传培训

开展了宣传培训1分，未能开展宣传培训相应扣分

　1

会计核算

会计核算及时性

1

会计核算及时

会计核算及时，日清月结的得1分，核算不及时的相应扣分

　0.5

会计核算规范性

2

会计核算规范

会计核算规范、科目使用准确、原始发票及附件充分、分项目核算的得2分，否则相应扣分

　2

会计档案管理

1

会计档案规范

会计档案整理规范的得1分，不规范的相应扣分

　1

绩效目标管理（10分）

绩效目标合理性　

合规性

1

绩效目标管理符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划

绩效目标符合相关法规和总体规划1分，绩效目标不够合理的相应扣分

　1

与工作衔接度

1

绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责

绩效目标符合部分“三定”方案1分，不符合相应扣分

　1

与中长期规划衔接度

1

绩效目标符合部门制定的中长期规划

绩效目标符合部门制定的中长期规划1分，不符合相应扣分

　1

绩效目标覆盖率　

绩效目标覆盖率

4

部门绩效目标覆盖率达到年度预算布置的要求

绩效目标覆盖率＝实际申报绩效目标项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。每低于10个百分点扣1分，扣完为止

　4

绩效指标明确性　

绩效指标完整性

1

绩效目标申报表的填写完整

申报表填写完整1分，不完整相应扣分

　1

绩效指标操作性

1

绩效指标设置清晰、可衡量

绩效指标设置清晰、可衡量1分，反之相应扣分

　1

与预算资金匹配度

1

绩效指标与本年度部门预算资金相匹配

绩效指标与资金相匹配1分，不完全匹配相应扣分

　1

绩效运行监控（15分）

预算完成率

部门预算支出完成率

2

部门预算支出完成程度

预算完成率＝[年度支出完成数/年度支出预算数（含调整预算及结转结余）]×100%。跨年度项目按工程进度或平均年度额分析计算。预算完成率90%及以上的得2分。每低于要求5个百分点扣1分，扣完为止

　2

项目预算执行率　

部门预算项目执行率

2

部门项目预算执行调整程度

项目预算执行率＝[年度项目实际支出数/项目预算数（含调整预算及结转结余）]×100%。跨年度项目按工程进度或平均年度额分析计算。预算执行偏差度在10%以内的得2分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止

　2

政府采购监管

预算执行率

1

部门政府采购预算执行情况

政府采购执行率=[实际政府采购金额/政府采购预算数（含调整预算）]×100%。政府采购预算执行偏差度在10%以内的得1分，超过的不得分

0

财政审批

1

部门政府采购财政审批情况　

应政府采购未采购的每发生一起扣0.5分，扣完该项得分为止

　1

政府采购合规性

1

部门政府采购合规性

存在政府采购违规行为的该项不得分

　1

三公经费控制率

三公经费控制率

3

部门“三公经费”控制程度

“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算数）×100%。“三公经费”控制率≤100%的得3分，每高于要求2个百分点扣1分，扣完为止

　3

资产管理

资产管理信息系统建设

1

部门资产管理信息系统建设情况

考核部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理情况,已建好部门资产管理信息系统得1分，未建好不得分

　1

资产清核

1

部门资产清理核实开展情况

考核部门和单位已按要求及时、真实、准确、全面开展资产清查、核实情况得1分，反之不得分；账实不合的按比例扣分

　1

日常管理

1

部门资产登记、上报及管理情况

考核部门和单位已经对国有资产登记、上报，并出台管理办法、制度等措施得1分，差项按比例得分

　1

预决算信息公开

预算信息公开

1

按规定内容、时限公开预算信息

按规定公开预算信息得1分，未按规定公开相应扣减分数

　1

决算信息公开

1

按规定内容、时限公开决算信息

按规定公开决算信息得1分，未按规定公开相应扣减分数

　1

绩效评价实施（15分）

部门项目自评率　

部门项目自评率　

5

部门实施绩效评价项目覆盖情况

项目自评率＝自评项目数/项目总数×100%。按项目自评率得分（部门整体支出自评中列示项目的视为已自评）。

　5

资金评价覆盖率  

资金评价覆盖率  

5

部门绩效评价项目资金覆盖情况

项目资金覆盖率=实施绩效评价项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。绩效评价资金覆盖率100%得5分；每低于要求10个百分点扣1分，扣完为止

　5

评价质量

评价质量

5

部门绩效评价质量情况

根据评价工作开展情况、评价报告质量、资料收集情况等综合评分

5

评价结果应用　　（15分）

绩效信息公开

绩效信息公开

3

绩效信息公开情况

按《南江县县级预算绩效信息公开规程》规定公开绩效信息的得3分，未按规定公开相应扣分

　3

绩效管理问题整改

绩效管理问题整改

3

绩效管理问题整改情况

上年绩效评价发现的问题全面整改到位的得3分，没有全面整改到位的按比例得分

　3

其他监督检查问题整改

其他监督检查问题整改

3

其他监督检查问题整改情况

各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现问题全面整改到位的得3分，没有全面整改到位的按比例得分

　3

监督管理

绩效问责

3

按规定实施绩效问责情况

按规定实施绩效问责得3分，未按规定实施绩效问责相应扣分

　3

项目及资金调整

项目及资金调整

3

根据绩效评价结果调整下年项目及金额情况

根据上年度绩效评价结果调整下年度项目及金额的得3分，未按规定调整的相应扣分

　3

项目支出绩效管理（30分）

项目支出绩效

部门实施项目支出评价情况

30

按百分制形成的项目支出绩效评价分数换算成此项指标得分。有两个及以上专项预算项目的，以平均分作为得分

　26

绩效管理创新(+5分)

管理制度创新　　

3

在绩效管理制度有创新

在绩效管理制度有创新或者发表相关研究文章的相应得分

　

工作推进创新　　

2

在工作推进中有创新

在推进自我评价、配合重点评价、完善个性指标体系方面的创新的相应得分

　

监督发现问题 (-5分)

违规问题

-5

部门或个人存在违反财政监督管理等情况

各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现财政管理问题的，每发现一类问题扣1分（多个部门发现的同类问题不重复扣分），涉及金额或社会影响较大的扣2-5分

　

扣分项（-5分）

-5

被评价单位配合评价工作情况

财政重点评价过程中，发现评价对像拖延推诿、提交资料不及时等不配合评价工作的，经报县财政局确认后每次扣1分，最高扣5分

　

评价结论

总评分（Ｘ）　优秀（Ｘ≥90分)　良好（90＞Ｘ≥75分）合格（75分＞Ｘ≥60分）　不合格（Ｘ＜60）分）

评价得分合计：93.5分  优秀

 

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