索引号：	777910409/2023-00012	信息分类：	预算/决算
发布机构：		发文日期：	2023-08-31
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索引号：	777910409/2023-00012
信息分类：	预算/决算
发布机构：	南江县下两镇
发文日期：	2023-08-31
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下两镇2022年部门决算编制说明

2023-08-31 16:14 来源：下两镇

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公开时间：2023年8月31日

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）主要职能

1.推进基层民主，促进农村和谐。宣传落实党的路线方针政策和国家法律、法规，加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设，稳定农村基本经济制度；坚持依法行政，推进政务公开；加强对村委会的指导，提高和培育村民委员会自治能力，推进基层民主，促进农村和谐。　　

2.促进经济发展，增加农民收入。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督、培育，提升市场功能，为区域内市场主体营造良好的政策环境、硬件环境、社会环境，促进经济发展；为区域内市场主体提供优质的政策服务，信息服务、技术服务；推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，增加农民收入，不断提高社会主义新农村建设水平。

3.加强社会管理，维护农村稳定。坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题；加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理；加强社会主义精神文明建设；做好防灾减灾工作；加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

4.强化公共服务，着力改善民生。引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品提供，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，改善民生；及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（二）2022年重点工作完成情况

2022年，在县委、县政府的坚强领导下，下两镇坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记来川视察重要精神，认真践行省第十二次党代会、市第五次党代会和县第十四次党代会精神，锚定“川茶名镇·和美下两”的建设目标持续发力，克难奋进。一年来，下两镇社会更加和谐稳定，民生条件持续改善，产业发展提档升级，经济社会持续发展，全镇经济社会运行质态向善向好。

（1）有效应对疫情考验，坚决守好底线，和美下两加快构建。一年来，下两镇坚持把安全生产工作摆在突出位置，坚持“前端预防”工作总思路，辖区安全形势持续稳定。一是慎终如始做好疫情防控。时刻绷紧疫情防控思想防线，规范建设高速路口健康服务站，持续200余天严格值守，全力守好南江“南大门”；吃透把准疫情防控政策，强化应急处置和政策执行能力，全力守护了群众平安健康。二是全力以赴抓实安全生产。常态化开展食品安全、交通安全等整治行动，阶段性抓实地灾防汛、防溺水、森林防火等易发事故领域的预防工作，组织“送水上门”抗旱活动10余次。持续发挥“网格化”管理机制优势，健全“群防群治、末端发力、终端见效”的长效机制，辖区未发生任何安全生产事故。今年4月，市委组织部部长熊文琦调研下两镇森林防灭火工作，并给予了高度肯定。三是同心协力维护和谐稳定。创新社会治理体系，持续深化平安下两、法治下两建设，健全扫黑除恶常态化机制，完善社会治安防控体系，严厉打击各类违法犯罪行为。开展移风易俗大操大办宴席专项整治，倡导文明新风。建立健全信访工作机制，压紧压实信访责任，推进镇村两级逐级化解信访矛盾纠纷。

（2）持续壮大优势产业，助推乡村振兴，发展动能加速积聚。一年来，下两镇切实发挥地缘交通区位优越、农特产品资源丰富的优势，围绕茶叶、黄羊、粮食等产业实现差异化发展，在“一村一品”特色产业多点开花，实现文旅融合全域发展。一是粮食生产任务全额达标。探索建立村集体资产管理公司+助耕队、农户、企业的3“+”三“治”工作机制，建成老君村玉米大豆带状复合种植示范片，全镇共整治撂荒地1400余处760余亩；全面完成大豆4000亩、玉米12850亩、水稻11200余亩、大豆玉米带状复合套种3500亩等粮食生产任务。二是黄羊养殖持续扩面增量。扎实推动“黄羊倍增”计划，积极实施招引企业规模养殖和发展个人散户养殖。全年新增南江黄羊存栏1000余只，发展规模羊场3个、养殖大户11户，超额完成县下达的黄羊倍增目标任务。三是茶叶经济日趋发展壮大。牢牢把握“川茶名镇”发展定位，大力发展“南江大叶茶”优质品种。全镇茶园面积稳定在1.8万亩，盛产1.2万余亩，实现茶叶年产值1400余万元。坚持走文旅融合发展道路，全力跟进融入云顶茶乡文旅康养综合体项目建设，积极争取天关、黄坪天府旅游名村创建，认真探索实施文旅融合新业态，持续着力打造集“观光旅游、休闲养生、农事体验、农家食俗”于一体的乡村文旅产业。

（3）全力以赴招引项目，优化项目服务，镇域经济提质增效。一年来，下两镇深入践行省委“全力以赴拼经济搞建设”和市委、市政府“投资促进提升年”的指示要求，坚定不移推项目、攻指标、拼经济，全年储备项目7个，转化开工项目6个，完成固定资产投资入库1.8亿元。一是项目招引持续升温。全年签约招商引资项目4个，落地建设3个。成功引进重型货车物流园—市级重点项目在阳光村落地建设，回引返乡创业人士在下两镇钟咀村、老君村、两河村建成下两镇生态黄羊养殖产业园区。二是服务机制更加完善。强化全过程动态跟踪管理和全方位系统化服务，制定“一个项目一名领导、一个专班一跟到底”服务机制和“定目标、定时间、定责任、定奖惩”推进机制，实行从项目治谈、签约、落地到开工、竣工、投产的“一包到底保姆式”服务。三是洽谈项目有序推进。意向引进山东喆城建筑有限公司在下两镇阳光村投资建设家具用多层板生产项目，预计投资8000余万元，目前已签订投资协议，完成项目初步选址和项目备案，正在进行项目规划设计和土地报征。

（4）落细落实惠民政策，推进民生工程，民生福祉更加殷实。一年来，下两镇突出保障和改善民生，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，基本民生需求得到有力保障。一是用心用情落实惠民政策。精准识别实施低保、临时救助、冬春救助等托底型政策支撑，有效解决困难家庭基本保障问题。全力推动医保、养老保险、农业保险、巴惠保等惠民保底政策落实，较好完成各类保险征缴任务，夯实防返贫政策支撑体系，有效提升群众抗风险能力。二是精准发力巩固脱贫攻坚。健全防止返贫监测和帮扶机制，实现同乡村振兴有效衔接，综合运用城乡低保、特困供养、医疗救助、人道救助等政策措施，防止因病致贫返贫，守住了不发生规模性返贫的红线底线。三是千方百计争引民生项目。完成片区国土空间规划编制，围绕民生实事，全力争取项目、实施项目，年内全面完成14公里下东公路升级改造，有序推动下两老街防洪河堤、钟咀大桥、国道G244阳光社区至下两新街人行步道三大民生项目建设，着力推动国道G244绕镇路项目纳入市级重点项目库。

二、机构设置

南江县下两镇人民政府无下属二级预算单位。本单位内设置综合办事机关7个，分别是：党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展和乡村振兴办公室、综合行政执法办公室、社会事务管理办公室、社会治理办公室、财政所。设置事业管理中心4个，即便民服务中心、农业综合服务中心、公共事务服务中心、农民工服务中心。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1707.66万元。与2021年相比，收、支总计各增加239.56万元，增长16.32%。主要变动原因是本辖区内基础建设项目增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计1707.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1592.26万元，占93.2%；政府性基金预算财政拨款收入115.4万元，占6.8%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计1707.66万元，其中：基本支出1381.63万元，占80.9%；项目支出326.03万元，占19.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计1707.66万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加239.56万元，增长16.32%。主要变动原因是本辖区内基础建设项目增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1592.26万元，占本年支出合计的93%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加154.36万元，增长10.74%。主要变动原因是单位在编人员增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1592.26万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出723.61万元，占45.5%；文化旅游体育与传媒支出5.23万元，占0.3%；社会保障和就业支出126.76万元，占8%；卫生健康支出56.96万元，占3.6%；城乡社区支出68.63万元，占4.3%；农林水支出506.34万元，占31.8%：住房保障支出83.32万元，占5.2%；灾害防治及应急管理支出21.4万元，占1.3%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为1592.26，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为25.07万元，完成预算100%。

2. 一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为2.49万元，完成预算100%。

3. 一般公共服务（类）人大事务（款）事业运行（项）: 支出决算为6.35万元，完成预算100%。

4. 一般公共服务（类）政协事务（款）行政运行（项）: 支出决算为7万元，完成预算100%。

5. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为421.5万元，完成预算100%。

6. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为7.12万元，完成预算100%。

7. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为123.35万元，完成预算100%。

8. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 支出决算为3.6万元，完成预算100%。

9. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为40.35万元，完成预算100%。

10. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）: 支出决算为9.13万元，完成预算100%。

11. 一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）: 支出决算为28.46万元，完成预算100%。

12. 一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为8.1万元，完成预算100%。

13. 一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）: 支出决算为16.96万元，完成预算100%。

14. 一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）: 支出决算为1.76万元，完成预算100%。

15. 一般公共服务（类）宣传事务（款）行政运行（项）: 支出决算为7.07万元，完成预算100%。

16. 一般公共服务（类）统战事务（款）行政运行（项）: 支出决算为14.27万元，完成预算100%。

17. 一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）: 支出决算为1.02万元，完成预算100%。

18. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）: 支出决算为5.23万元，完成预算100%。

19. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为5.58万元，完成预算100%。

20. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为11.96万元，完成预算100%。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为1.67万元，完成预算100%。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为61.13万元，完成预算100%。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为4.45万元，完成预算100%。

24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为18.11万元，完成预算100%。

25.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为21.45万元，完成预算100%。

26.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为2.41万元，完成预算100%。

27.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为5.3万元，完成预算100%。

28.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为26.84万元，完成预算100%。

29.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为16.29万元，完成预算100%。

30.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）: 支出决算为8.53万元，完成预算100%。

31.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为28.88万元，完成预算100%。

32.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）: 支出决算为39.76万元，完成预算100%。

33.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）: 支出决算为46.75万元，完成预算100%。

34.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）: 支出决算为1.5万元，完成预算100%。

35.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）: 支出决算为13.47万元，完成预算100%。

36.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）: 支出决算为258.83万元，完成预算100%。

37.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）: 支出决算为80万元，完成预算100%。

38.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）: 支出决算为105.79万元，完成预算100%。

39.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为83.32万元，完成预算100%。

40.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为20.38万元，完成预算100%。

41.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）: 支出决算为1.02万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1381.63万元，其中：

人员经费1268.46万元，主要包括：基本工资497.31万元、津贴补贴158.04万元、奖金181.79万元、绩效工资114.06万元、机关事业单位基本养老保险缴费61.13万元、职业年金缴费4.45万元、职工基本医疗保险缴费33.31万元、公务员医疗补助缴费9.06万元、其他社会保障缴费29.14万元、住房公积金83.32万元、医疗费1.12万元、抚恤金21.45万元、生活补助70.07万元、奖励金2.55万元、其他对个人和家庭的补助支出1.67万元。
　　公用经费113.18万元，主要包括：办公费16.9万元、水费1万元、电费2.8万元、邮电费1.8万元、差旅费15.56万元、因公出国（境）费用、培训费1.27万元、公务接待费0.71万元、劳务费3.6万元、工会经费7.91万元、福利费5.51万元、其他交通费30.97万元、其他商品和服务支出25.15万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.71万元，完成预算100%，较上年减少1.46万元，下降67.27%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.71万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

因公出国（境）经费支出0万元，完成预算00%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.71万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少1.46万元，下降67.27%。主要原因是2022年检查减少，接待也减少了。其中：

国内公务接待支出0.71万元，主要用于主要用于业务交流等工作接待的用餐费。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出115.4万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，下两镇机关运行经费支出1592.26万元，比2021年增加154.36万元，增长10%，主要变动原因人员增加，项目资金增加。

（二）政府采购支出情况

2022年，下两镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，下两镇共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对基层组织及公共服务运行费项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，全年整体支出在预算支出的刚性约束下，较好地强化了预算执行，实现了绩效目标。

1.项目绩效目标完成情况

（1）便民中心运行经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.5万元，执行数为4.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了本单位便民服务中心的正常运行，发现的主要问题：执行进度较慢。下一步改进措施：强化预算执行，加快报账进度。

（2）乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全镇5个贫困村驻村工作有序有效开展，发现的主要问题：执行进度较慢。下一步改进措施：强化预算执行，加快报账进度。

项目绩效目标完成情况表 (2022年度)
项目名称			便民中心运行经费
预算单位			南江县下两镇人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		4.5万元		执行数:	4.5万元
	其中-财政拨款:		4.5万元		其中-财政拨款:	4.5万元
	其它资金:				其它资金:
年度目标完成情况	预期目标				实际完成目标
	推动我镇社会经济稳步发展，着力方便群众生产生活，保障便民大厅正常运行，方便群众办事				推动我镇社会经济稳步发展，着力方便群众生产生活，保障便民大厅正常运行，方便群众办事
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	服务平台无故障运行		服务群众率达100%	服务群众率达100%
	项目完成指标	质量指标	社会保障卡人覆盖率		社会保障卡人覆盖率达95%	社会保障卡人覆盖率达95%
	项目完成指标	时效指标	医疗救助政策范围内自负费救助比例		医疗救助政策范围内自负费救助比例达100%	医疗救助政策范围内自负费救助比例100%
	项目完成指标	成本指标	无		无	无
	效益指标	经济效益指标	无		无	无
	效益指标	可持续影响指标	便民服务人群		增加便民服务对象	增加便民服务对象
	满意度指标	满意度指标	社会公众满意度		社会公众满意度达99%	社会公众满意度达99




项目绩效目标完成情况表 (2022年度)
项目名称				乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费
预算单位				南江县下两镇人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:			16万元	执行数:	16万元
	其中-财政拨款:			16万元	其中-财政拨款:	16万元
	其它资金:			0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标				实际完成目标
	保障全镇五个贫困村驻村工作有序有效开展				保障全镇五个贫困村驻村工作有序有效开展
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标		三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标		帮扶贫困户有效率	帮扶贫困村贫困户有效率达100%	帮扶贫困村贫困户有效率达100%
	项目完成指标	质量指标		帮扶内容完成率	帮扶完成率达100%	帮扶完成率达100%
	项目完成指标	成本指标		群众满意度	帮扶完成率达99%	帮扶完成率达99%
	效益指标	社会效益		帮扶户数覆盖率	帮扶贫困村贫困户户数覆盖率达100%	帮扶户贫困村贫困户数覆盖率达100%
	满意度指标	满意度指标		解决民生问题，维护群众利益，维护社会稳定	群众满意度达99%	群众满意度达99%

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
　　9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
　　10.一般公共服务（类）政协事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
　　11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
　　12.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出，如便民服务、妇女儿童、群团工作保障支出。
　　13.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）:指政府机关工勤单位的基本支出。
　　14.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）法治建设（项）:指各级政府用于法治建设方面的支出。
　　15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
　　17.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
　　18.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）:指反映除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。
　　19.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
　　20.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）:指反映除上述项目以外其他文化体育与传媒方面的支出，如文化站免费开放、文化活动、基层文化建设方面的支出。
　　21.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:指反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。
　　22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:指反映行政事业单位离退休人员去世后其家属（即长赡人员）享受的生活补助支出。
　　23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指反映财政对机关事业单位人员基本养老保险基金的补助支出。
　　24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:指反映行政事业单位离退休人员去世后其家属（即长赡人员）享受的生活补助支出。
　　25.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
　　26.社会保障和就业（类）自然灾害生活救助（款）中央自然灾害生活补助（项）:反应农村困难群众收到自然灾害时给予的一定数量的补助。
　　27.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）:指反映财政对机关事业单位人员生育保险基金的补助支出。
　　28.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）:指反映财政对机关事业单位人员失业保险基金的补助支出。
　　29.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）:指反映财政对机关事业单位人员工伤保险基金的补助支出。
　　30.医疗卫生与计划生育（类）食品和药品监督管理事务（款）事业运行（项）:指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
　　31.医疗卫生与计划生育（类）食品和药品监督管理事务（款）其他食品和药品监督管理事务支出（项）:指村级食品药品监管员补助支出。
　　32.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
　　33.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
　　34.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗（项）:指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
　　35.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）:指反映乡镇规划与管理人员基本支出、社区干部基本支出、城乡环境治理、名胜风景区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:指城市垃圾处理费支出。
　　36.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
　　37.农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）:指反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务等方面支出。
　　38.农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）:指对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴等方面的支出。
　　39.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:用于其他农业方面的支出。
　　40.农林水支出（类）水利（款）水利技术推广（项）:指水利系统纳入预算管理的技术推广事业单位的支出，有关事项包括国内外先进水利技术的引进、试验、技术创新、推广、应用、宣传等。
　　41.农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:指反映用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。
　　42.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。
　　43.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:指反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。
　　44.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
　　45.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:指反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。
　　46.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:指反映公路养护支出。
　　47.资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）安全监管监察专项（项）:指反映安全生产信息、法律、技术、宣传等六大支撑体系运行维护、安全监察、监管、立法、课题、办事处房屋物业、监察设备仪器维修、事故处理等项目支出。
　　48.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）:指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
　　49.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　50.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　51.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
　　52.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　53.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。