下两镇2019年部门决算编制说明
第一部分部门概况 4
一、基本职能及主要工作 5
二、机构设置 7
第二部分 2018年度部门决算情况说明 7
一、收入支出决算总体情况说明 7
二、收入决算情况说明 7
三、支出决算情况说明 8
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 9
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 14
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 15
八、政府性基金预算支出决算情况说明 16
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 17
十、 预算绩效情况说明 17
十一、其他重要事项的情况说明 20
第三部分 名词解释 22
第四部分附件 30
附件1 30
附件2 33
第五部分附表 35
一、收入支出决算总表 36
二、收入总表 37
三、支出总表 38
四、财政拨款收入支出决算总表 39
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 40
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 41
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 42
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 43
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 44
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 45
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 46
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 47
十三、国有资本经营预算支出决算表 48
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1、推进基层民主，促进农村和谐。加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设，稳定农村基本经济制度；坚持依法行政，推进政务公开；加强对村委会的指导，提高和培育村民委员会自治能力，推进基层民主，促进农村和谐。
2、促进经济发展，增加农民收入。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督、培育，提升市场功能，为区域内市场主体营造良好的政策环境、硬件环境、社会环境，促进经济发展；为区域内市场主体提供优质的政策服务，信息服务、技术服务；推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，增加农民收入，不断提高社会主义新农村建设水平。
3、加强社会管理，维护农村稳定。坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题；加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理；加强社会主义精神文明建设；做好防灾减灾工作；加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。
4、强化公共服务，着力改善民生。引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品提供，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，改善民生；及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。
（二）2019年重点工作完成情况。
2019年是新中国成立70周年，是深入学习贯彻党的十九大精神的关键之年，也是下两脱贫攻坚的决胜之年。2019年，在县委、县政府的坚强领导和各挂联单位的倾情帮扶下，下两镇党委、政府统筹抓好经济社会事业发展和党的建设等各项工作，年度各项任务圆满完成。
一是持续冲刺脱贫攻坚。精准对标“两不愁三保障”、村“一低五有”、户“一超六有”，坚持攻坚强度不变、攻坚责任不变、攻坚任务不变、攻坚精神不变，保持战斗状态，全面完成全镇剩余的贫困村柑树坪村退出和103户361人贫困人口脱贫，顺利通过国家和省级验收，高质量打赢脱贫“摘帽”攻坚战。
二是持续推动乡村振兴。紧抓东垭村全市乡村振兴示范村建设机遇，围绕“产业兴旺”目标，坚定“川茶名镇、生态下两”战略定位，深化“一核四带”茶产业布局，完成年度茶叶新植2200亩，实现全镇茶叶12000亩。紧紧围绕全市四大特色产业，同步完成核桃丰产培育300亩，新建黄羊家庭农场2户，实现年出栏3000头。
三是持续提升基础设施。新建黄坪--瓦坪、东垭--童家寨、向家梁--帽坝产业路和碓盘村村内道路共20.1公里。采取公益性岗位补贴一点、群众筹资投劳一点、村级公共维护资金投入一点，常态管好安全饮水、村社道路等公共基础设施。启动下两古街国家级传统村落保护规划编制和县人民医院下两分院建设。
四是持续增进民生福祉。持续打好污染防治攻坚战，深入落实河长制、湖长制工作，构建天蓝、地绿、水清的生态环境。建立镇、村退役军人服务中心，做好退役军人服务管理。深入开展扫黑除恶专项斗争及“三大乱象”治理，持续抓好安全生产，推进非洲猪瘟防控，努力确保群众生命财产安全，实现辖区无重大刑事案件、无安全生产责任事故发生。
五是持续加强自身建设。深入学习贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持民主集中制，及时将政府工作中的三重一大事项提请党委会研究决策。深入贯彻全面依法治国基本方略，把政府活动全面纳入法治轨道。深入推进党风廉政建设，加强廉洁政府建设，牢固树立过“紧日子”思想，严格落实中央八项规定及省市县系列规定精神，开展形式主义、官僚主义集中整治，培树勤政廉洁、务实高效新风。
二、机构设置
下两镇人民政府下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位0个。 第二部分2019年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计1656.36万元。与2018年相比，收、支总计各减少684.9万元，下降29.25%。主要变动原因是农村公路及扶贫项目等基础设施建设类项目减少。
二、 收入决算情况说明
2019年本年收入合计1656.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1510.92万元，占91.22%；政府性基金预算财政拨款收入145.44万元，占8.78%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2019年本年支出合计1656.36万元，其中：基本支出1317.18万元，占79.52%；项目支出339.18万元，占20.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计1656.36万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少684.9万元，下降29.25%。主要变动原因是农村公路及扶贫项目等基础设施建设类项目减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出1510.92万元，占91.22%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少807.34万元，下降35.83%。主要变动原因是农村公路及扶贫项目等基础设施建设类项目减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出1510.92万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出585.84万元，占38.77%；文化体育与传媒支出（类）9万元，占0.6%；社会保障和就业（类）支出102.95万元，占6.81%；卫生健康支
出（类）37.21万元，占2.46%；城乡社区支出（类）67.79万元，占4.49%；农林水支出（类）639.5万元，占42.33%；商业服务业等支出（类）1.56万元，占0.1%；住房保障支出（类）41.07万元，占2.72%；灾害防治及应急管理支出（类）26万元，占1.72%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为1510.92万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）支出决算数为10.12万元，完成预算100%。
2. 一般公共服务支出（类）政协事务（款）行政运行（项）支出决算数为1.63万元，完成预算100%。
３.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）支出决算数为412.79万元，完成预算100%。
４. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）支出决算数为20.81万元，完成预算100%。
５.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）支出决算数为28.98万元，完成预算100%。
6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）支出决算数为15.65万元，完成预算100%。
7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）支出决算数为21.68万元，完成预算100%。
8.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）支出决算数为49.02万元，完成预算100%。
9.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）支出决算数为10.15万元，完成预算100%。
10.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）事业运行（项）支出决算数为15.01万元，完成预算100%。
11.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）支出决算数为5.00万元，完成预算100%。
12.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）支出决算数为4万元，完成预算100%。
13.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）支出决算数为7.05万元，完成预算100%。
14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）支出决算数为2.56万元，完成预算100% 。
15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算数为59.47万元，完成预算100% 。
16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）支出决算数为16.26万元，完成预算100%。
17. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算数为13.77万元，完成预算100%。
18. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）支出决算数为0.86万元，完成预算100% 。
19．社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）支出决算数为0.58万元，完成预算100%。
20．社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）支出决算数为2.4万元，完成预算100%。
21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算数为20.98万元，完成预算100%。
22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算数为11.94万元，完成预算100%。
23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算数为4.29万元，完成预算100%。
24.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）支出决算数为67.79万元，完成预算100%。
25.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）支出决算数为46.71万元，完成预算100%。
26．农林水支出（类）农业（款）病虫害控制（项）支出决算数为11.41万元，完成预算100%。
27．农林水支出（类）水利（款）水利技术推广（项）支出决算数为8.61万元，完成预算100%。
28．农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）支出决算数为116.00万元，完成预算100%。
28．农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）支出决算数为0.47万元，完成预算100%。
29．农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）支出决算数为20.72万元，完成预算100%）。
30．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）支出决算数为100万元，完成预算100% 。
31．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）支出决算数为245.58万元，完成预算100% 。
32．农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）支出决算数为88.00万元，完成预算100%。
33．农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革示支出（项）支出决算数为2.00万元，完成预算100%。
34.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）食品流通安全补贴（项）支出决算数为1.56万元，完成预算100%。
35.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算数为41.07万元，完成预算100%。
36.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害生活救助支出（项）支出决算数为26万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出1226.03万元，其中：
人员经费1023.43万元，主要包括：基本工资184.98万元、津贴补贴115.81万元、奖金206.62万元、绩效工资51.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费59.48万元、 公务员医疗补助缴费28.25万元、其他社会保障缴费12.79万元、住房公积金41.07万元、其他工资福利支出6.59万元、退休费2.56万元、抚恤金13.77万元、生活补助298.53万元、其他对个人和家庭的补助支出1.56万元。
公用经费202.6万元，主要包括：办公费22.07万元、水费4.5万元、电费4.5万元、邮电费1.7万元、差旅费21.01万元、维修（护）费40万元、租赁费10万元、会议费4万元、培训费0.5万元、公务接待费0.9万元、劳务费38万元、工会经费6.63万元、福利费9.01万元、其他交通费25.12万元、其他商品和服务支出14.66万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算0.9万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.9万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.9万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年持平。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待120批次，345人次（不包括陪同人员），共计支出0.9万元，具体内容包括：主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出145.44万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对21项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，年初预算的各项指标全部完成，较好地执行了年度预算，完成了各项绩效目标。 项目绩效目标完成情况。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“基层组织及公共服务设施运行维护费”“食品药品 监管员补助”5个项目绩效目标实际完成情况。
1.基层组织及公共服务设施运行维护费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数187.95万元，执行数为187.95万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障支持了农村、社区基础设施建设，促进农村经济发展，提高了村级公益设施防洪防灾的能力，提升了群众的满意度，发现的主要问题：公共服务设施运行维护开支比例较大，但维护后保持性较差。下一步改进措施：降低维护开支比例，提升维护工程的质量。提高了资金使用的经济效益和社会效益。
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
村级基层组织及公共服务设施运行维护 |
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预算单位 |
下两镇人民政府 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
187.95 |
执行数: |
187.95 |
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其中-财政拨款: |
187.95 |
其中-财政拨款: |
187.95 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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保障支持了农村、社区基础设施建设，促进农村经济发展，提高了村级公益设施防洪防灾的能力，提升了群众的满意度。 |
保障支持了农村、社区基础设施建设，促进农村经济发展，提高了村级公益设施防洪防灾的能力，提升了群众的满意度。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
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保障农村、社区基础设施建设 |
保障农村、社区基础设施建设 |
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效益指标 |
经济效益 |
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促进农村经济发展，提高了村级公益设施防洪防灾的能力 |
促进农村经济发展，提高了村级公益设施防洪防灾的能力 |
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满意度指标 |
群众满意度 |
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群众的满意度95% |
群众的满意度95% |
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2.食品药品监管员补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.56万元，执行数为1.56万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障食品药品的安全性，提高了食品药品的安全保障性，提升了群众的满意度，发现的主要问题：食品药品监管范围较大，监管力度较弱。下一步改进措施：扩大监管范围，加强监管力度。
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
食品药品监管员补助 |
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预算单位 |
下两镇人民政府 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
1.56 |
执行数: |
1.56 |
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其中-财政拨款: |
1.56 |
其中-财政拨款: |
1.56 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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保障食品药品的安全性，提高了食品药品的安全保障性，提升了群众的满意度。 |
保障食品药品的安全性，提高了食品药品的安全保障性，提升了群众的满意度。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
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食品药品的安全性得到保障 |
食品药品的安全性得到保障 |
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效益指标 |
经济效益 |
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增强食品药品安全性确保群众合理增收 |
增强食品药品安全性确保群众合理增收 |
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满意度指标 |
群众满意度 |
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群众的满意度98% |
群众的满意度98% |
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（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《下两镇部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，下两镇机关运行经费支出293.74万元，比2018年减少11.05万元，降低3.63%。主要原因是人员调动等造成机关运行经费支出略微减少。
（二）政府采购支出情况
2019年，下两镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，下两镇共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.一般公共服务（类）政协事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
12.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出，如便民服务、妇女儿童、群团工作保障支出。
13.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）:指政府机关工勤单位的基本支出。
14.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）法治建设（项）:指各级政府用于法治建设方面的支出。
15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
17.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
18.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）:指反映除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。
19.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
20.文化体育与传媒（类）文化（款） 其他文化支出（项）:指反映除上述项目以外其他文化体育与传媒方面的支出，如文化站免费开放、文化活动、基层文化建设方面的支出。
21.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:指反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。
22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:指反映行政事业单位离退休人员去世后其家属（即长赡人员）享受的生活补助支出。
23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指反映财政对机关事业单位人员基本养老保险基金的补助支出。
24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:指反映行政事业单位离退休人员去世后其家属（即长赡人员）享受的生活补助支出。
25.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
26.社会保障和就业（类）自然灾害生活救助（款）中央自然灾害生活补助（项）:反映农村困难群众受到自然灾害时给予的一定数量的补助。
27.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）:指反映财政对机关事业单位人员生育保险基金的补助支出。
28.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）:指反映财政对机关事业单位人员失业保险基金的补助支出。
29.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）:指反映财政对机关事业单位人员工伤保险基金的补助支出。
30.医疗卫生与计划生育（类）食品和药品监督管理事务（款）事业运行（项）:指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
31.医疗卫生与计划生育（类）食品和药品监督管理事务（款）其他食品和药品监督管理事务支出（项）:指村级食品药品监管员补助支出。
32.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
33.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
34.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗（项）:指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
35.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）:指反映乡镇规划与管理人员基本支出、社区干部基本支出、城乡环境治理、名胜风景区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:指城市垃圾处理费支出。
36.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
37.农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）:指反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务等方面支出。
38.农林水支出（类）农业（款） 农业生产支持补贴（项）:指对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴等方面的支出。
39.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:用于其他农业方面的支出。
40.农林水支出（类）水利（款）水利技术推广（项）:指水利系统纳入预算管理的技术推广事业单位的支出，有关事项包括国内外先进水利技术的引进、试验、技术创新、推广、应用、宣传等。
41.农林水支出（类）扶贫（款） 农村基础设施建设（项）:指反映用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。
42.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。
43.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:指反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。
44.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
45.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:指反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。
46.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:指反映公路养护支出。
47.资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）安全监管监察专项（项）:指反映安全生产信息、法律、技术、宣传等六大支撑体系运行维护、安全监察、监管、立法、课题、办事处房屋物业、监察设备仪器维修、事故处理等项目支出。
48.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）:指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
49.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
50.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
51.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
52.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
53.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
下两镇人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。南江县下两镇镇人民政府设办公室、社会事业服务中心、农业服务中心、会计核算中心。
（二）机构职能。推进基层民主，促进农村和谐；促进经济发展，增加农民收入；加强社会管理，维护农村稳定；强化公共服务，着力改善民生。
（三）人员概况。编制人数60人，年末实有一般公共财政拨款开支人数55人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2019年本年收入合计1656.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1510.92万元，占91.22%；政府性基金预算财政拨款收入145.44万元，占8.78%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）部门财政资金支出情况。
2019年本年支出合计1656.36万元，其中：基本支出1317.18万元，占79.52%；项目支出339.18万元，占20.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理。
严格按照部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况均为100%，无违规记录等情况。
（二）专项预算管理。
按照专项预算绩效目标全面完成、实施绩效，无违规记录等情况。
（三）结果应用情况。
包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，全年整体支出在预算支出的刚性约束下，较好地强化了预算执行，实现了绩效目标。
（二）存在问题。
部分预算支出项目执行进度较慢。
（三）改进建议。
进一步强化预算执行，加快报账进度
附件2
2019年驻村工作经费项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
本项目主要依据县委、县政府关于强化脱贫攻坚驻村工作保障的要求及2019年度预算编制草案设立，由县委组织部、县财政局下达实施，项目资金主要用于驻村工作的顺利开展。
二、评价结论及绩效分析
主要用于驻村工作队的差旅费、生活补助、资料费、办公用品费、党建资料费等。
（一）评价结论
本部门按要求对2019年驻村工作经费项目支出开展绩效自评，从评价情况来看，全年整体支出在预算支出的刚性约束下，较好地强化了预算执行，实现了绩效目标。
（二）绩效分析
1、项目决策
驻村工作经费是对驻村工作的有力保障。绩效目标设置：保障全镇22个行政村（含5个贫困村）驻村工作有序有效开展。
2、项目管理
县财政将驻村工作经费按预算指标下单位，用于驻村工作队的日常工作开支，主要用于驻村工作队的差旅费、生活补助、资料费、办公用品费、党建资料费等，工作队按需按程序据实报账。
3、项目绩效
全镇22个行政村（含5个贫困村）驻村工作得到有效保障，综合工作保障率达到100%。
三、存在主要问题
执行进度较慢
四、相关措施建议
强化预算执行，加快报账进度。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
川公网安备51192202000102号