南江县住房和城乡建设局
关于2021年预算执行和其他财政收支情况审计整改结果的公告

按照省委审计委员会办公室、审计厅《四川省审计整改结果公告办法》(川审委办发〔2022〕11号)、巴中市审计局《关于加快推动审计整改结果公告的工作提示函》的工作要求，为进一步推动审计整改结果公开，我单位在南江县人民政府网站向社会公告本单位2022年以来审计整改结果，现将有关事项公告如下：

一、关于“部门决算报表编制不准确”的问题

整改措施：今后，我局将规范财务核算管理，按照相关规定准确编制部门决算报表，真实反映单位收支情况。

二、关于“执行财经纪律方面存在”的问题

1.资产管理方面不规范

整改措施：我局已对少计漏记的固定资产进行入账，并对2019年至2021年累计多摊销的无形资产进行冲销。今后，我局将建立完善固定资产台账，加强资产核算管理，确保账实相符。

2.执行政府采购不到位

整改措施：今后我局将严格执行年初预算计划，进一步细化编制采购预算，完善年初预算采购编制内容，并加强执行过程中的监督检查，杜绝类似问题再次发生。

3.未按规定使用公务卡结算

整改措施：我局已按照《机关工作管理制度》（第45条），严格执行公务卡结算规定，对强制结算目录规定的公务支出项目，必须使用公务卡进行结算，以减少现金提取和使用，确保资金使用安全。

三、关于“其他方面”的问题

1.应收未收非税收入1421.29万元

整改措施：2021年我局应收未收非税收入1421.29万元，通过催收及抵押资产方式，截止目前已收缴非税收入707.89万元。下一步，我局将继续对企业开展一对一现场督查催缴，让企业从思想上认识到缴纳规费属企业应尽职责和义务，并现场发出催缴通知，确保催缴任务尽快完成。

2.项目结转结余资金211.74万元

整改措施：2018年本级财政预算安排的南江博骏公学校门口至黄金大道市政道路建设项目结余171.90万元,目前该项目资金已于2022年6月8日退回县财政。二是2019年农村危旧房改造项目资金结转39.84万元,由于该笔结余资金为民生资金，我局已与县财政局加强对接，力争尽快拨付。

3.未按规定用途使用专项资金39万元

整改措施：2021年县财政局用本级资金下达我单位老旧小区经费40万元，我单位相关财务人员做账时将其中39万元误计入老旧小区专项资金科目中，现已改正并进行了调账处理。今后，我局将进一步加强财务人员业务培训，杜绝类似问题再次发生。

4.往来款项长期挂账、未及时清理

整改措施：目前，我局已组织专人对往来款项进行清理核对，并督促职工及时报账清算。今后，我局将加强应收应付款的管理，及时对往来款项进行清理，按规定做好会计处理。

5.会计核算不规范，建议责令改正

整改措施：今后进一步加强财务人员业务培训，不断提高财务专业水平。同时，我局将严格执行会计制度，切实加强会计核算，严格按工程支付程序和相关要求加强原始凭证审核，并规范好财务档案资料。

                                                     南江县住房和城乡建设局

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