南江县烈士陵园管理局2021年部门整体支出绩效评价报告

2022-07-27 14:36 来源： 政府办 

    一、部门（单位）概况

（一）机构组成。政府公益一类事业单位，设宣传教育股、建设管理股、办公室；设局长一名，副局长一名。

（二）机构职能。打造“褒扬烈士、教育群众”的爱国主义教育基地，发挥烈士陵园在开展爱国主义教育，树立社会主义荣辱观，弘扬和培育民族精神，更新观念，不断创新，大力宣扬革命烈士的丰功伟绩，宣传烈士陵园，争取全社会的广泛支持和关注，使南江县烈士陵园发挥更大的褒扬教育作用，对烈士陵园和烈士纪念馆进行管理。

（三）人员概况。编制3人，在职在岗5人，其中管理七级1人，管理八级1人（编制在八庙镇政府），专业技术十级1人，专业技术十三级1人（2021.8月公开引进人才），技术工三级1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。部门财政资金收入情况。2021年本年收入合计103.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入103.67万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

（二）部门财政资金支出情况。部门财政资金支出情况。2021年本年支出合计103.67万元，其中：基本支出73.67万元，占71.06%；项目支出30万元，占28.94%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）制度建设情况。

为加强内部控制管理，规范单位内部经济和业务活动，强化对对内部权力运行的制约，加强廉政风险防控，我局根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合单位实际，制定了《南江县烈士陵园管理局财务管理制度》、《内部控制评价和监督控制制度》、《南江县烈士陵园管理局专项资金管理办法》、《南江县烈士陵园管理局“三公”经费管理办法》等制度，并严格参照执行。

（二）绩效目标管理情况

1、预算编制

严格按照预算编制方案科学合理编制本单位预算，科学研判，精准编制，根据财政局要求，按时完成预算编制报送工作。

2、绩效目标填报、监控管理、评价

编制预算时，认真填报绩效目标申报表。在项目资金管理方面，建立健全项目资金管理制度和管理办法。严格资金的使用和支付程序，确保资金使用安全、公平、合理。在绩效目标评价方面， 客观公正开展绩效自评公正。

（三）综合管理情况

1、政府性债务管理情况。2021年我单位无政府性债务。

2、政府采购管理情况。严格遵守《中华人民共和国政府采购法》、《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等政府采购相关法律法规，严格执行单位政府采购相关管理制度，严格按照政府采购目录及相关规定确定政府采购组织形式与方式，加强政府采购内部监督管理，严格履行政府采购审批程序。

3、财务管理情况。严格遵守《预算法》《政府会计制度》，建立财务管理制度，严控三公经费使用，严把支付关口，规范账务处理，确保会计凭证和财务报告真实完整，增强会计基础工作，强化会计系统的控制作用。

4、资产管理情况。严格执行《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号），加强资产管理，建立资产管理制度，对新增资产做到及时入账、及时登记、及时折旧，确保国有资产系统数据与账务数据相符。同时单位资产实行“谁使用、谁负责”的管理原则，及时进行资产清查盘点，确保了账实相符。

5、信息公开情况。按照财政要求，于预决算批复后20日内，及时在南江县人民政府网站进行了信息公开，公开内容真实、完整。

6、依法接受财政、审计、纪检监察、巡查等部门的监督检查。严守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察、派驻纪检监督，按时上报各类资料。

（四）综合绩效情况

严格遵守中央八项规定及省市县有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行财务管理制度，严格遵守《会计法》，根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，为单位决策提供有效保障，保证单位的正常运转。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。综合各项指标，我局财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，2021年的部门整体支出绩效自我评价93分。我们将在以后的工作中加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率。

（二）存在问题。支出绩效评价职责不清，工作力量安排不到位。大部分都是财务人员独自完成项目的绩效申报、自评。财务上缺少业务股室的协调配合，把本该有业务部门承担的绩效工作接了过来，简单地将绩效目标制定、跟踪监控等专业性工作归口于财务人员，没有专人承担绩效管理职责，业务管理与绩效管理脱节，弱化了实施预算绩效管理的最基本的环节。

（三）下步工作打算。

1.进一步细化工作责任落实到人，完善预算项目绩效目标编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行绩效目标编制，把经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等绩效指标，绩效目标设置作为项目入库和申请预算的前置条件，进一步提高预算编制的科学性、合理性和准确性。

2.持续深入加强项目资金监管。通过建立专项资金管理制度，从资金的申请、下发、使用、报销结算的全过程进行制度规范，并完善相应的操作流程。

                          

2022年南江县级部门整体支出绩效评价指标体系

 

报送单位：南江县烈士陵园管理局                2022年7月25日

 

一级指标

二级指标

三级指标

分值

评价内容

评价标准及计算方法

评价得分

评价得分

　93

基础工作管理（15分）

组织机构完善

岗位设置合理

2

成立各种相应的组织机构及机构合理性

成立相应组织机构、内控岗位设置合理得2分，组织机构不健全、内控岗位设置不合理相应扣分

　2

管理制度完善

内控制度建立

2

包括制定财政资金管理办法、内控制度，会计核算制度等管理制度

管理制度完善2分，制度不够完善相应扣分

　2

内控制度合规性

2

部门制定的管理制度合法、合规、完整

制度合法、合规、完整2分，反之相应扣分

　2

内控制度执行

2

部门制定的内控制度得到有效执行

有效执行2分，未能有效执行相应扣分

　2

指标体系完善

指标体系完善程度

2

部门制定的项目预算支出评价个性指标体系健全

个性指标体系健全2分，指标体系不够健全相应扣分

　2

宣传培训

宣传培训

1

部门对绩效评价工作开展的宣传培训

开展了宣传培训1分，未能开展宣传培训相应扣分

　1

会计核算

会计核算及时性

1

会计核算及时

会计核算及时，日清月结的得1分，核算不及时的相应扣分

1

会计核算规范性

2

会计核算规范

会计核算规范、科目使用准确、原始发票及附件充分、分项目核算的得2分，否则相应扣分

　2

会计档案管理

1

会计档案规范

会计档案整理规范的得1分，不规范的相应扣分

　1

绩效目标管理（10分）

绩效目标合理性　

合规性

1

绩效目标管理符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划

绩效目标符合相关法规和总体规划1分，绩效目标不够合理的相应扣分

　1

与工作衔接度

1

绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责

绩效目标符合部分“三定”方案1分，不符合相应扣分

　1

与中长期规划衔接度

1

绩效目标符合部门制定的中长期规划

绩效目标符合部门制定的中长期规划1分，不符合相应扣分

1

绩效目标覆盖率　

绩效目标覆盖率

4

部门绩效目标覆盖率达到年度预算布置的要求

绩效目标覆盖率＝实际申报绩效目标项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。每低于10个百分点扣1分，扣完为止

　4

绩效指标明确性　

绩效指标完整性

1

绩效目标申报表的填写完整

申报表填写完整1分，不完整相应扣分

　1

绩效指标操作性

1

绩效指标设置清晰、可衡量

绩效指标设置清晰、可衡量1分，反之相应扣分

　1

与预算资金匹配度

1

绩效指标与本年度部门预算资金相匹配

绩效指标与资金相匹配1分，不完全匹配相应扣分

　1

绩效运行监控（15分）

预算完成率

部门预算支出完成率

2

部门预算支出完成程度

预算完成率＝[年度支出完成数/年度支出预算数（含调整预算及结转结余）]×100%。跨年度项目按工程进度或平均年度额分析计算。预算完成率90%及以上的得2分。每低于要求5个百分点扣1分，扣完为止

　2

项目预算执行率　

部门预算项目执行率

2

部门项目预算执行调整程度

项目预算执行率＝[年度项目实际支出数/项目预算数（含调整预算及结转结余）]×100%。跨年度项目按工程进度或平均年度额分析计算。预算执行偏差度在10%以内的得2分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止

　2

政府采购监管

预算执行率

1

部门政府采购预算执行情况

政府采购执行率=[实际政府采购金额/政府采购预算数（含调整预算）]×100%。政府采购预算执行偏差度在10%以内的得1分，超过的不得分

　1

财政审批

1

部门政府采购财政审批情况　

应政府采购未采购的每发生一起扣0.5分，扣完该项得分为止

　1

政府采购合规性

1

部门政府采购合规性

存在政府采购违规行为的该项不得分

　1

三公经费控制率

三公经费控制率

3

部门“三公经费”控制程度

“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算数）×100%。“三公经费”控制率≤100%的得3分，每高于要求2个百分点扣1分，扣完为止

　2

资产管理

资产管理信息系统建设

1

部门资产管理信息系统建设情况

考核部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理情况,已建好部门资产管理信息系统得1分，未建好不得分

　1

资产清核

1

部门资产清理核实开展情况

考核部门和单位已按要求及时、真实、准确、全面开展资产清查、核实情况得1分，反之不得分；账实不合的按比例扣分

　1

日常管理

1

部门资产登记、上报及管理情况

考核部门和单位已经对国有资产登记、上报，并出台管理办法、制度等措施得1分，差项按比例得分

　1

预决算信息公开

预算信息公开

1

按规定内容、时限公开预算信息

按规定公开预算信息得1分，未按规定公开相应扣减分数

　1

决算信息公开

1

按规定内容、时限公开决算信息

按规定公开决算信息得1分，未按规定公开相应扣减分数

　1

绩效评价实施（15分）

部门项目自评率　

部门项目自评率　

5

部门实施绩效评价项目覆盖情况

项目自评率＝自评项目数/项目总数×100%。按项目自评率得分（部门整体支出自评中列示项目的视为已自评）。

　5

资金评价覆盖率 

资金评价覆盖率 

5

部门绩效评价项目资金覆盖情况

项目资金覆盖率=实施绩效评价项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。绩效评价资金覆盖率100%得5分；每低于要求10个百分点扣1分，扣完为止

　5

评价质量

评价质量

5

部门绩效评价质量情况

根据评价工作开展情况、评价报告质量、资料收集情况等综合评分

　3

评价结果应用　　（15分）

绩效信息公开

绩效信息公开

3

绩效信息公开情况

按《南江县县级预算绩效信息公开规程》规定公开绩效信息的得3分，未按规定公开相应扣分

　3

绩效管理问题整改

绩效管理问题整改

3

绩效管理问题整改情况

上年绩效评价发现的问题全面整改到位的得3分，没有全面整改到位的按比例得分

　3

其他监督检查问题整改

其他监督检查问题整改

3

其他监督检查问题整改情况

各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现问题全面整改到位的得3分，没有全面整改到位的按比例得分

　3

监督管理

绩效问责

3

按规定实施绩效问责情况

按规定实施绩效问责得3分，未按规定实施绩效问责相应扣分

　2

项目及资金调整

项目及资金调整

3

根据绩效评价结果调整下年项目及金额情况

根据上年度绩效评价结果调整下年度项目及金额的得3分，未按规定调整的相应扣分

　3

项目支出绩效管理（30分）

项目支出绩效

部门实施项目支出评价情况

30

按百分制形成的项目支出绩效评价分数换算成此项指标得分。有两个及以上专项预算项目的，以平均分作为得分

　27

绩效管理创新(+5分)

管理制度创新　　

3

在绩效管理制度有创新

在绩效管理制度有创新或者发表相关研究文章的相应得分

　

工作推进创新　　

2

在工作推进中有创新

在推进自我评价、配合重点评价、完善个性指标体系方面的创新的相应得分

　

监督发现问题 (-5分)

违规问题

-5

部门或个人存在违反财政监督管理等情况

各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现财政管理问题的，每发现一类问题扣1分（多个部门发现的同类问题不重复扣分），涉及金额或社会影响较大的扣2-5分

　

扣分项（-5分）

-5

被评价单位配合评价工作情况

财政重点评价过程中，发现评价对像拖延推诿、提交资料不及时等不配合评价工作的，经报县财政局确认后每次扣1分，最高扣5分

　

评价结论

总评分（93）　优秀（Ｘ≥90分)　良好（90＞Ｘ≥75分）合格（75分＞Ｘ≥60分）　不合格（Ｘ＜60）分）

 

 

 

 

 

 

 

扫一扫在手机打开当前页