南江县土地收购储备中心2022年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成

 南江县土地收购储备中心，为南江县自然资源和规划局管理的公益一类事业单位。内设4个职能股室，综合股、收购储备股、项目工程管理股、计划财务股。

（二）机构职能

南江县土地收购储备中心主要工作职责是负责全县国有土地收购、储备和综合开发利用管理工作。基本职能：1、拟定土地收购储备年度计划；2、编制储备土地项目实施方案；3、负责储备土地前期开发整理和国有存量土地收购储备以及储备土地（宗地）成本核算；4、负责土地储备资金的融资、使用和管理；5、建立土地储备信息库；6、承办县政府交办的其他事项。

（三）人员概况

人员情况：核定事业编制24个，其中：事业工勤1个。2022年末，实有在职职工20人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年总收入13191.85万元，其中一般公共预算财政拨款收入323.01万元，占总收入的2.45%；政府性基金预算财政拨款收入12868.84万元，占总收入的97.55%。无其他收入。

（二）部门财政资金支出情况

2022年总支出13191.85万元，其中：其中基本支出303.98万元，占总支出的2.30%。项目支出12887.87万元，占总支出的97.7%。

其中：事业单位离退休4.18万元，占总支出的0.03%；机关事业单位基本养老保险缴费支出20.59万元，占总支出的0.12%；

机关事业单位职业年金缴费支出7.54万元，占总支出的0.06%；

事业单位医疗11.42万元，占总支出的0.09%；

事业运行234.44万元，占总支出的1.78%；

其他自然资源事务支出18.00万元，占总支出的0.14%；住房公积金25.81万元，占总支出的0.20%；

征地和拆迁补偿支出8114.64万元，占总支出的61.51%；

土地开发支出3845.16万元，占总支出的29.15%；

补助被征地农民支出909.05万元，占总支出的6.89%；

其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出1.03万元，占总支出的0.01%。

三、部门财政支出管理情况

2022年度财政拨款支出为13191.85万元。

基本支出303.98万元。其中：人员经费285.38万元，公用经费18.60万元。

项目支出为12887.87万元。其中：乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费1.03万元，购买服务18万元，土地储备项目资金12887.87。

（一）制度建设情况

为保证财务管理工作规范有序进行，我单位制定了《南江县土地收购储备中心机关管理制度 》《南江县土地收购储备中心收支管理控制制度 》《南江县土地收购储备中心固定资产管理制度》《南江县土地收购储备中心财务管理制度》等管理办法。加强内部控制和监督,对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清,各项经费支出实行严格把关审批制度,以资金监管为抓手，创新项目管理模式，进一步完善管理机制，并将相关项目资金纳入重点监管范围，实行统一核算、集中支付、专款专用,提升服务质量，取得了良好的成效。同时加强拨付审查，规范资金拨付程序。

（二）绩效目标管理情况

南江县土地收购储备中心设立整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制定的中长期实施规划，有利于促进事业发展，设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配，“三公”经费预算及执行合理，实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理。按照全面实施预算绩效管理要求，本单位对2022年财政资金预算安排的11个项目科学完整地编制了绩效目标，项目预算涉及财政资金13191.85万元。加强对项目资金执行的跟踪效，及时发现问题，修正目标，确保资金有效使用。

（三）综合管理情况

1.政府性债务管理

我单位严格按照政府性债务管理相关规定对单位债务进行管理和化解。每月及时在债务管理系统进行数据上报并上传债务化解依据。

2.政府采购实施

严格按照《中华人民共和国政府采购法》和《四川省政府集中采购目录及标准》等相关规定，编制政府采购计划，严格按照相关规定实施政府采购。

3.“三公”经费使用情况

2022“三公”经费财政拨款支出决算中，共计支出4.9万元，其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算4.84万元，占98.78%；公务接待费支出决算0.06万元，占1.22%。

4.资产管理情况

为加强单位国有资产管理，提高资产使用效益，依据《行政事业单位国有资产管理办法》，结合本单位实际，特制定《南江县土地收购储备中心固定资产管理制度》，固定资产的管理和使用应坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则，每年按照财政预算经费安排设备购置计划，由办公室根据当年办公设备购置需要，与资金计划衔接，制订固定资产购置计划，经单位领导审定批准后实施。属政府采购范围内的固定资产，各股室应通过纸质文档申报资产购置计划，经领导批准后，符合政府集中采购的项目，由财务股根据经费来源，向县财政申报采购计划，经批准后，按程序采购。

我单位按要求在门户网站上进行信息公开、以及依法接受审计、财政监督情况等。

5. 政府信息公开

严格按照县委、县政府全面推进政府信息公开工作的安排部署，细化公开内容，按时完成了预决算信息公开工作。

6. 财务核算以及依法接受审计、财政监督

严格遵守财经法规和财经纪律，及时、规范账务核算及档案管理，依法接受财政、审计等部门的监督检查。

（四）综合绩效情况

一是科学有序实施《2022年度土地储备计划》。2022年新增储备国有土地入库186.21亩，出让出库135.84亩。二是全力推进项目征拆强化要素保障。加快推进集州街道文光社区王家湾、南深科技园及配套设施项目、东榆基础设施项目、朝阳新区B-2-02-02地块等征地拆迁安置补偿工作，全年完成土地征收300余亩、房屋征收拆迁4500余平方米。三是强化储备土地管护。对已纳入储备管理的国有土地实行动态巡查，组织巡查200余人次，重点检查储备地块内有无违章搭建、违规种植、倾倒弃渣弃土、非法生产等行为，坚决打击非法占用储备土地行为。

四、评价结论

     从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面做到了层层把关，严格按照单位预算，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，无违规现象发生。2022年的部门整体支出绩效自我评价结果为良好。在今后工作中将加强预算管理，严格控制各项财经纪律，确保财政资金使用效率。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题

一是绩效预算编制还有待进一步细化；二是个别项目资金支付进度缓慢，未达到资金预期目标；三是个别支出支付进度安排不够合理。

（二）改进建议

一是建议县财政局举办年初预算项目支出的“绩效目标申报”编制和“财政支出绩效评价”专题培训，不断增强单位业务人员的业务水平；二是加强预算编制的前期调查研究，进一步提升预算的科学性、合理性和实用性；三是加强预算执行管理，根据工作开展情况合理调整支出进度。 

南江县土地收购储备中心整体绩效自评表.docx