南江县自然资源和规划局部门2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成

南江县自然资源和规划局下属二级单位12个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位10个。县自然资源和规划局局本级内设职能股室13个，分别是：办公室(人教股)、信访股（法规股）、自然资源督查股（执法监管股）、自然资源调查监测和确权登记股（行政审批股）、自然资源所有者权益股、自然资源开发利用股、国土空间规划股、国土空间用途管制股、建设用地规划管理股、国土空间生态修复和耕地保护监督股、地质勘查与矿产管理股、地质灾害防治股、财务与资金运用股。

（二）机构职能

一是贯彻执行国家有关国土资源的调控政策、措施和法律、法规，承担保护与合理利用土地资源、矿产资源的责任。

二是承担规范国土资源管理秩序的责任。

三是承担优化配置国土资源的责任。

四是负责规范国土资源权属管理。

五是承担全县耕地保护的责任，确保规划确定的耕地保有量和基本农田面积不减少。

六是承担及时准确提供全县土地利用各种数据的责任。

七是承担节约集约利用土地资源的责任。

八是承担规范全县国土资源市场秩序的责任。

九是负责矿产资源开发的管理。

十是承担地质环境保护的责任，组织、协调、指导和监督地质灾害防治工作。

十一是依法征收土地、矿产资源收益。

十二是负责基层自然资源所的建设和管理。

十三是承担县人民政府公布的有关行政审批事项。

十四是承办县人民政府交办的其他事项。

（三）人员概况

县自然资源和规划局共设置编制91个，其中：局机关设置行政编制23个，工勤编制4个；其他下属单位共设置参照公务员管理的事业单位编制14个，事业编制50个。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年总收入为49570.51万元，一般公共财政收入5854.78万元，占总收入的12%，基金收入43715.74万元，占总收入的88%，其他收入无。

（二）部门财政资金支出情况

2021年总支出49570.51万元，其中：基本支出1004.78万元，占总支出的2%。项目支出48565.74万元，占总支出的98%。

工资福利支出916.15万元，占总支出的1.9%。

商品服务支出868.64万元，占总支出的1.8%，

对个人和家庭的支出10.89万元，占总支出的0.2%。

其它资本性支出47774.84万元，占总支出的96.1%。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

为保证财务管理工作规范有序进行，2021年我们修改完善了《南江县自然资源和规划局公务接待管理办法》《南江县自然资源和规划局机关公务车辆管理办法》《南江县自然资源和规划局固定资产管理暂行办法》《南江县自然资源和规划局财务管理制度》等管理办法，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督,对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清,各项经费支出实行限额把关审批制度,以资金监管为抓手，创新项目管理模式，进一步完善管理机制，并将相关项目资金纳入重点监管范围，实行统一核算、集中支付、专款专用,提升服务质量，取得了良好的成效。同时加强拨付审查，规范资金拨付程序。严格按照相关财务管理制度审核原始票据，对于原始票据不齐全或有误的坚决不予报账，积极协税护税，从源头控制我县税源，有效地防止税源流失。

（二）绩效目标管理情况

南江县自然资源和规划局设立整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制定的中长期实施规划，有利于促进事业发展，设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配，“三公”经费预算及执行合理，实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理。按照全面实施预算绩效管理要求，本部门对2021年财政资金预算安排的8个发展类项目科学完整地编制了绩效目标，项目预算涉及财政资金183万元。加强对项目资金执行的跟踪效，及时发现问题，修正目标，确保资金有效使用。

（三）综合管理情况

1.“三公”经费使用情况

2021“三公”经费财政拨款支出决算中，共计支出15.21万元，其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算7万元，占46%；公务接待费支出决算8.21万元，占54%。

2.资产管理情况

为加强局机关国有资产管理，提高资产使用效益，依据《行政事业单位国有资产管理办法》，结合本单位实际，特制定《南江县自然资源和规划局固定资产管理暂行办法》，固定资产的管理和使用应坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则，每年按照财政预算经费安排设备购置计划，由办公室根据当年办公设备购置需要，与资金计划衔接，制订固定资产购置计划，经局领导审定批准后实施。属政府采购范围内的固定资产，各股室应通过纸质文档申报资产购置计划，经领导批准后，符合政府集中采购的项目，由财务股根据经费来源，向县财政申报采购计划，经批准后，按程序采购。在政府集中采购目录以外和限额标准以内，按照局政府采购的规定程序办理。

我局按要求在门户网站上进行信息公开、以及依法接受审计、财政监督情况等。

（四）综合绩效情况

保障全县土地供应，规范国土资源交易，全力推进征地拆迁工作。完成了2021年土地储备的计划编制任务。土地报批成果显著，确保重点项目及时落地，推进土地开发项目实施，确保占补平衡，大力推进高标准农田建设，改善农村生产条件，加强矿产管理，规范矿产开发。扎实做好国土资源执法监察工作，以监管促保护，用好用活城乡建设用地增减挂钩政策，为我县脱贫助力。不动产登记发证实现“高效化”，全面做好农村宅基地、集体建设用地确权登记发证工作，完成了2021年度土地变更调查及土地矿产卫片执法工作。切实做好地质灾害防治工作，保护群众生命财产安全，建立和完善了地质灾害防治预案体系，重点做好地质灾害隐患排查，完善应急预案。

一年来，各个项目的建成，使得社会效益显著，有利于繁荣地方经济，取得了很大的社会经济效益。有利于改善当地的人文环境，对资源开发的宏观指导,合理布局生产力,综合治理环境,促进地方经济的发展起到了重要的作用，使周边广大人民和各级政府直接受益。

四、评价结论及建议

2021年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题

1预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

（二）改进建议

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

　　　　　　　　　　　南江县自然资源和规划局

　　　　　　　　　　　　　2022年7月22日