南江县发展和改革局2022年度重大课题调研经费等项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.县发改局在项目管理中的职能。发改局主要职责是贯彻执行国家国民经济和社会发展战略、方针和政策，研究提出贯彻措施；拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；研究提出全县经济发展总量平衡、发展速度和结构调整的调控目标、措施；衔接、平衡各主要行业的行业规划，加强实施过程中的宏观调控。受县政府委托向县人民代表大会及其常委会报告全县经济和社会发展计划及执行情况。

2.项目立项、资金申报的依据。根据南江县2021年年初部门项目预算清单进行项目预算编制。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

（1）重大课题调研经费工作经费。适用范围：主要用于围绕县域经济社会发展热点、难点和重点等课题调研。全年预算安排重大课题调研经费8.6万元。

（2）县委财经领导小组办公室工作经费。适用范围：牵头研究全县国民经济和社会发展重大战略，提出推进改革开放的重大政策，重大生产力布局，重大建设项目，重大资源配置的建议。研究全县国民经济和社会发展预期目标、工作思路。综合分析全县经济形势。牵头开展重大财经课题和政策调研。总结推广经济工作经验等。组织和承办财经领导小组会议。全年预算安排县委财经领导小组办公室工作经费4.3万元。

（3）重点项目储备办工作经费。适用范围：切实履行统筹协调、督促指导、服务保障等职能，紧紧围绕既定的年度目标任务，精心谋划重点项目储备，做深做实项目前期。全年预算安排重点项目储备办工作经费30万元。

（4）资金分配的原则及考虑因素。

重大课题调研经费工作经费。根据重大课题调研工作安排，主要用于热点、难点和重点等课题调研会议费、调研人员差旅费等费用。

县委财经领导小组办公室工作经费。根据县委财经领导小组办公室工作安排，主要用于牵头研究全县国民经济和社会发展重大战略，提出推进改革开放的重大政策，重大生产力布局，重大建设项目，重大资源配置的建议。研究全县国民经济和社会发展预期目标、工作思路。综合分析全县经济形势。牵头开展重大财经课题和政策调研等工作的会议费和资料印刷费等费用。

重点项目储备办工作经费。紧紧围绕既定的年度目标任务，切实履行统筹协调、督促指导、服务保障，做深做实项目前期，在重点项目储备工作中发生的办公费、印刷费、差旅费、委托业务等费用

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容。

重大课题调研经费工作经费。年度内完成《加快建设生态经济绢的实践与思考》、《促进县域经济稳定增长调查报告》、《以工代赈资产收益扶贫机制探索》、《建立全县垃圾收集、转运、处理成本收费运行机制的调研报告》四个调研。

县委财经领导小组办公室工作经费。牵头研究全县国民经济和社会发展重大战略，提出推进改革开放的重大政策，重大生产力布局，重大建设项目，重大资源配置的建议。研究全县国民经济和社会发展预期目标、工作思路。综合分析全县经济形势。牵头开展重大财经课题和政策调研。总结推广经济工作经验等。组织和承办财经领导小组会议11次。

重点项目储备办工作经费。新增储备重点项目220个、总投资500亿元，转化开工项目160个，重点推进46个计划开工项目前期工作。

2.项目绩效目标。

根据项目支出绩效评价指标体系，南江县发改局组织专门的班子负责此项工作，落实专人查阅项目相关资料，检查财务制度是否健全规范，资金使用范围是否按规定的标准执行，对资金的使用真实性、合法性、合规性负责。2021年度重大课题调研经费工作经费、县委财经领导小组办公室工作经费和重点项目储备办工作经费，项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

《南江县财政局关于2021年部门预算批复有关事项的通知》（南财预〔2021〕1号文件）。批复我局重大课题调研经费工作经费8.6万元和县委财经领导小组办公室工作经费4.3万元和重点项目储备办工作经费30万元，年度内无预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。南江县财政局《关于2021年部门预算批复有关事项的通知》，预算安排重大课题调研经费工作经费8.6万元，县委财经领导小组办公室工作经费4.3万元，重点项目储备办工作经费30万元。

2.资金到位。2021年度县财政预算下达重大课题调研经费工作经费8.6万元，到位资金8.6万元；县委财经领导小组办公室工作经费4.3万元，到位资金4.3万元；重点项目储备办工作经费30万元，到位资金30万元。与资金计划一致，资金到位及时，资金到位率100%。

3.资金使用。截止评价时点项目资金支出范围主要用于重大课题调研、县委财经领导小组办公室和重点项目储备工作发生的办公费、印刷费、会议费、差旅费等支出,支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况

1.认真按照上级部门的统一部署，统一思想认识，强化资金使用绩效，狠抓责任落实，保证项目资金按时到位，专款专用。

2.全面推行信息公开、公告、公示制度，确保项目建设资金的使用公正透明，确保项目实施达到预期的经济效益、社会效益、生态效益。

3.项目资金支付形式，严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。 

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。根据年度工作计划和县委县政府工作安排组织实施。 

（二）项目管理情况。重大课题调研、县委财经领导小组办公室工作和重点项目储备办工作是一项经常性的工作，重大课题调研经费、县委财经领导小组办公室工作经费和重点项目储备办工作经费属于日常业务经费，根据工作开展的实际情况，以实际发生的费用作为支付依据。 

（三）项目监管情况。根据重大课题调研、县委财经领导小组办公室工作和重点项目储备办工作，根据工作安排，前期制定了工作方案，各项目按方案执行，确保各项工作圆满完成，按项目进度支付相关费用。

四、目标及绩效完成情况

（一）目标任务完成情况

1.目标任务量完成情况。

重大课题调研工作经费。2021年完成了《加快建设生态经济绢的实践与思考》、《促进县域经济稳定增长调查报告》、《以工代赈资产收益扶贫机制探索》、《建立全县垃圾收集、转运、处理成本收费运行机制的调研报告》四个调研课题。

县委财经领导小组办公室工作经费。牵头研究全县国民经济和社会发展重大战略，提出推进改革开放的重大政策，重大生产力布局，重大建设项目，重大资源配置的建议。研究全县国民经济和社会发展预期目标、工作思路。综合分析全县经济形势。牵头开展重大财经课题和政策调研。总结推广经济工作经验等。组织和承办财经领导小组会议11次。

重点项目储备办工作经费。截止2021年12月底，共新增储备项目313个、估算总投资664.47亿元；转化开工项目252个、估算总投资651.89亿元，累计开工转化率80.5%，在市对县考核中居第一名。

2.目标质量完成情况。重大课题调研、县委财经领导小组办公室工作和重点项目储备圆满完成目标任务，为县委县政府重大决策提供了参考资料，为南江经济社会发展奠定基础，促进了南江经济社会发展。

3.目标进度完成情况。目标任务进度完成100%。

（二）项目效益情况

1.社会效益方面，调节经济运行，综合协调经济社会发展中的重大问题，促进南江经济社会发展，为南江经济社会发展奠定基础。

2.数量指标方面，年底完成系统数据准确率达100%。

3.时效指标方面，年底全面完成达率100%。

4.服务对象满意度方面，群众满意率达100%。

五、评价结论

综合以上各项指标，县发改局财务管理健全规范，没有发生违法违规现象。2021年的部门项目支出绩效自我评价结果为优。我们将在以后工作中加强预算管理，严格控制各项经费开支，确保财政资金使用效率。

六、存在的问题及建议

（一）存在的问题

由于财务室工作人员少，日常事务性工作较多，绩效编制细化有待改进，项目实施计划编制不够精确，项目执行还有待提升。

（二）相关建议

1.细化预算编制工作。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、合理性和准确性。

2.加强项目资金监管。通过建立专项资金管理制度，从资金申请、拨付、使用、报销结算全过程进行制度规范，并完善相应的操作流程。

附件：2022年南江县发改局项目支出绩效评价指标体系

附件：2022年县级南财政项目支出绩效评价指标体系.docx