南江县机关事业单位社会保险局2024年部门预算编制说明

南江县机保局2024年部门收支预算已经南江县财政局批复。根据《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《四川省预决算公开操作规程（2022年修订）》等有关法律文件规定，现将2024年部门收支预算公开如下：

一、部门职能职责

主要承担全县行政事业单位养老保险基金的筹集、管理和拨付职能，其主要职责：

1.贯彻执行上级有关机关事业单位保险基金的法律法规和政策。

2.根据保险基金运行情况，为县政府提供政策依据和政策调整建议。

3.承办社会保险基金的征集管理和支付。

4.负责全县机关事业单位离退休（职）人员社会化管理服务工作。

二、2024年主要工作

（一）全面加强党风廉政建设工作。一是深入学习贯彻党的二十大精神。加强党的二十大精神的学习和宣传，利用职工会、支部会、学习会等大力开展政策理论学习，用知识丰富干部职工思维。二是注重党风廉政建设。认真贯彻落实《党员干部廉洁从政若干准则》，坚持领导班子集体议事制度，落实“三重一大”上报制度。紧紧围绕县委关于干部作风测评大整顿工作方案，落实县委“带头旗帜鲜明讲政治、带头拼抢抓发展、带头严守保底线保安全”的方针，针对“躺平蒙混”“畏难恼火”“勾兑麻醉”“吃喝玩乐”“干预插手”及中央八项规定等方面问题，在机关内部大力开展作风大整顿。

（二）扎实推进目标考核工作。一是做好乡村振兴和脱贫攻坚巩固工作，压实压牢驻村人员工作责任，加强与组织部、直工委、乡村振兴局、镇党委、村两委的工作沟通，及时发现问题、解决问题。二是加强一体化服务平台运用、推广和维护，按时评价；积极回复12345来电热线，确保满意率100%。三是做好安全生产相关工作，定期对各办公室进行排查检查，保持全局安全生产形势持续稳定。四是按时高质量完成党建、环保、统计、全面依法治县、招商引资等各项目标考核任务。五是做好各项目标考核加分项筹备工作，力争年终目标考核多加分、少扣分。

（三）组织实施“六大行动”。紧紧围绕2024年全市社保工作要点和《2024年全市社保重点工作责任清单》，组织实施深化改革“创新突破”、全面参保“扩容增量”、权益管理“抗体搜身”、待遇发放“提速保质”、风险防控“强基固本”、经办服务“破难出彩”等六大行动。

（四）开展“强征收、促发放、惠民生”活动。成立“强征收、促发放、惠民生”活动工作领导小组，全覆盖深入参保单位开展工作，每个工作组落实一名业务骨干，上门开展参保人员新增、基数申报、费用缴纳、退休人员管理、退休“中人”待遇兑现落实、社保基金风险防控等重点业务指导，全面讲解具体业务经办流程和注意事项。

（五）全力做好征缴“五件事”。一是加强基金征收，切实提高基金征缴率。二是完成2024年养老保险基数调整工作。三是加强职业年金管理。四是持续完成“老机保”个人账户退付和管理。五是及时受理及办结日常业务工作，保障参保职工利益。

（六）加强退休人员管理，强化待遇发放机制。一是抓好“中人”待遇重算工作。二是按时完成2024年退休人员养老金资格认证。三是妥善处理服刑人员待遇兑现问题。四是加强多发待遇追回工作。五是加强对死亡人口管理。六是按时完成疑点数据核查工作。

（七）加强社保基金风险防控，常态化开展线下稽核工作。一是做好基金风险防控。聚焦养老保险待遇发放问题，深入排查基金管理风险，落实主体责任，健全制度机制，堵塞管理漏洞，打击贪污侵占社会保险基金违法行为，消减风险存量，遏制风险增量，防范化解社保基金管理风险。二是做好稽核日常业务审核。做好日常业务各个高风险环节的审核把关，进一步防范风险。三是疑点数据核查。四是内部稽核检查。五是开展好线下稽核工作。围绕重点业务，采取查阅业务股室相关资料、查阅业务系统办理情况、听取各股室汇报、深入参保单位实地检查、入户实地稽核等方式常态化开展线下稽核。

（八）加强档案建设管理。按照《南江县机保业务档案管理规范制度建设》要求，2024年度有序推进电子档案和业务纸质档案同步开展立卷、归档工作。严格落实“谁经办、谁负责”、实施“日清日结”“周清周结”“月清月结”的归档机制。

三、部门机构设置及预算单位情况

南江县机关事业单位社会保险局全部收入和支出都纳入预算管理。2024年财政预算供给人员共11人，参照公务员法管理的事业单位1个，内设机构为办公室、征缴股、退管股、稽核股、财务股、档案股。

四、部门收支情况

按照综合预算的原则，机保局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入。支出包括：社会保障与就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出等。

（一）收入情况。收入预算总额2119024元，比上年2520112.99元减少401088.99元，其中：一般公共预算拨款收入2057994元，占总收入97.12%，上年结转61030元，占总收入2.88%。

（二）支出情况。支出预算总额2119024元，比上年2520112.99元减少401088.99元，其中：基本支出1958024元，占总支出92.4%，项目支出161000元，占总支出7.6%。

五、财政拨款收支预算情况

2024年财政拨款收支总预算2119024元，比上年财政拨款收支总预算减少401088.99元，主要原因是本年度减少参保人员职业年金个人账户利息专项资金500000元。

收入包括：一般公共预算拨款收入2057994元，上年结转资金61030元；支出包括：社会保障与就业支出1849804元、卫生健康支出109167元、农林水支出15000元、住房保障支出145053元。

（一）一般公共预算拨款情况

1.当年拨款变化情况

2024年一般公共预算财政拨款2119024元，比上年财政拨款收支总预算减少401088.99元，主要原因是主要原因是本年度减少参保人员职业年金个人账户利息专项资金500000元。

2.支出结构情况

社会保障与就业支出1849804元，占87.29%，卫生健康支出109167元，占5.15%，农林水支出15000元，占0.71%，住房保障支出145053元，占6.85%。

3.具体使用情况说明

社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）2024年预算数为1662300元，主要用于本单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费及办公费、电费等日常公用经费，保障部门正常运转。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）2024年预算数为2900元，主要用于退休人员生活补助。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为184604元，主要用于在职人员基本养老保险缴费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）2024年预算数为87684元，主要用于职工基本医疗、补充医疗缴费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）2024年预算数为21483元，主要用于公务员医疗补助缴费。

农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其它巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）2024年预算数为15000元，主要用于挂联村巩固脱贫衔接乡村振兴支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为145053元，主要用于在职人员住房公积金支出。

（二）政府性基金预算拨款情况

2024年政府性基金预算支出0万元，无政府性基金预算。

（三）国有资本经营预算拨款情况

2024年国有资本经营预算支出0万元，无国有资本经营预算。

六、基本支出和项目支出情况

（一）基本支出（人员类项目）

人员支出1717164元，其中：基本工资458160元，津贴补贴330096元，机关事业单位养老保险184604元，职工基本医疗保险缴费66499元，公务员医疗补助缴费21483元，其它社会保障缴费24343元，奖金449226元，住房公积金145053元， 对个人和家庭的补助37700元。

（二）运转类项目支出

日常公用支出(运行经费)240860元，其中：办公费2000元，电费5000元，邮电费21186元，工会经费15765.12元，福利费19706.4元，其他交通费用113220元，公务接待费4000元，劳务费48000元，水费578.48元，物业管理费3750元，差旅费6454元，其他商品和服务支出1200元。

（三）特定目标类支出（部门项目）

项目支出161000元，其中：乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费15000元，基金管理专项经费24000元，新机保业务费72000元，基金核算专项经费50000元。

七、三公经费财政拨款预算安排情况

2024年“三公”经费财政拨款预算总额4000元，比上年预算总额8000元减少4000元，降低50%，其中：公务接待费4000元，比上年预算减少4000元，主要原因为根据实际情况调减公务接待费支出。

八、其他重要事项说明情况

（一）资产配置情况

截至2023年底，本部门所属各预算单位固定资产总额206617元，净值40027.57元，单位无车辆房屋。

（二）政府采购情况

2024年政府采购预算支出5900元，主要用于购买文件柜、复印纸等共计5900元。

（三）绩效目标情况

按照全面实施预算绩效管理要求，本部门对2024年一般公共预算安排的4个项目科学完整地编制了绩效目标，项目涉及财政资金161000元。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，分别是：乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费15000元，基金管理专项经费24000元，新机保业务费72000元，基金核算专项经费50000元。

机保局-部门预算公开报表（部门公开） (2).xlsx