部门决算公开一：2019年部门决算编制说明

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为819.34，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）:2018年决算数为11.11万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:2019年决算数为193.65万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）:2018年决算数为9.63万元，完成预算100%。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）法治建设（项）:2019年决算数为3.6万元，完成预算100%。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）:2019年决算数为8.08万元，完成预算100%。

6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）:2019年决算数为8.28万元，完成预算100%。

7.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:2019年决算数为10.11万元，完成预算100%。

8.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）:2018年决算数为1.00万元，完成预算100%。

9.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:2019年决算数为19.01万元，完成预算100%。

10.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）:2019年决算数4万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:2019年决算数为33.04万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:2019年决算数为6.66万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业支出（类）自然灾害生活救助（款）死亡抚恤（项）:2019年决算数为15.27万元，完成预算100%。

14.社会保障和就业支出（类）财政对机关事业单位保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）:2019年决算数为0.5元，完成预算100%。

15.社会保障和就业支出（类）财政对机关事业单位保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）:2019年决算数为0.33元，完成预算100%。

16.社会保障和就业支出（类）财政对机关事业单位保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）:2019年决算数为1.33万元，完成预算100%。

17.医疗卫生与计划生育支出（类）理事务基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:2019年决算数为9万元，完成预算100%。

18.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2019年决算数为10.99万元，完成预算100%。

19.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2019年决算数为7.33万元，完成预算100%。

20.疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:2019年决算数为2.29万元，完成预算100%。

21.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）:2019年决算数为34.97万元，完成预算100%。

22.农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）:2019年决算数为27.56万元，完成预算100%。

23.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:2019年决算数为66万元，完成预算100%。

24.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:2019年决算数为40万元，完成预算100%。

25.农林水支出（类）水利（款）水利技术推广（项）:2018年决算数为6.2万元，完成预算100%。

26.农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:2018年决算数为72.52万元，完成预算100%。

27.农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）:2018年决算数为0.53万元，完成预算100%。

28.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:2019年决算数为102.91万元，完成预算100%。

29.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:2019年决算数为36万元，完成预算100%。

30.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）公路养护食品流通安全补贴（项）:2019年决算数为0.66万元，完成预算100%。

31.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害生活救助支出（项）:2019年决算数为13万元，完成预算100%。

32.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2019年决算数为22.85万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出564.71万元，其中：

人员经费510.9万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费53.81万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.35万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.35万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

本单位无公务用车。

3.公务接待费支出1.35万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待50批次，310人次（不包括陪同人员），共计支出1.35万元，具体内容包括：扶贫工作检查等。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出42.9万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，对一般公共预算项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体开展较好，收支平衡，但支付时效性差，收支大都集中于下半年。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看项目完成度高，项目推进较快，支付按照时序性，但可持续发展能力有待进一步加强,改革创新不到位，无创新机制。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“安全饮水”、“水利工程运行与维护（小2型水库管护）”等2个项目绩效目标实际完成情况。

1.安全饮水项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了全乡人民安全饮水，发现的主要问题：后期管护不力。下一步改进措施：考虑村社采取一事一议方式筹工筹劳加强管护。

2.水利工程运行与维护（小2型水库管护）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了小2型水库的安全性，提高了小2型水库的运行效率，提升了群众的满意度，发现的主要问题：小2型水库管护保持性较差。下一步改进措施：提高管护效率，提升管护工程质量。

3.本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《南江县石滩乡2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对安全饮水项目、水利工程运行与维护（小2型水库管护）项目开展了绩效评价，《安全饮水项目2019年绩效评价报告》见附件。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《石滩镇2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对安全饮水项目、水利工程运行与维护（小2型水库管护）项目开展了绩效评价，《石滩镇项目2019年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，机关运行经费支出53.81万元，比2018年减少89.82万元，减少166%。

（二）政府采购支出情况

2019年，南江县石滩乡人民政府政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，公有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

21.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

石滩乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我乡辖9个村，2个社区。内设党委、政府、人大、政协四个领导机构，下设党政和信访办公室、经济发展和社会事业办公室、民政和劳动保障办公室、财政所四个综合办事机关及农业服务中心、社会事业服务中心、食品药品监督管理站和会计核算中心四个管理事业单位。

（二）机构职能。

(l)执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

(2)执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作;

(3)保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;

(4)保护各种经济组织的合法权益;

(5)保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;

(6)保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利;

(7)办理上级人民政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

1、行政公务员17人。

2、行政工勤1人。

3、事业人员13人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年本年收入合计862.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入819.34万元，占95.02%；政府性基金预算财政拨款收入42.9万元，占4.98%；无国有资本经营预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计862.24万元，其中：基本支出564.71万元，占65.49%；项目支出254.63万元，占34.51%；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

根据部门绩效目标制定，我镇对2019年绩效目标制定了安全饮水及小2型水库管护2个项目、通过开展绩效评价，项目总体完成情况较好、年初预算编制准确、项目有续推进，收支平衡。

（二）专项预算管理。

专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成较好。

（三）结果应用情况。

通过开展绩效评价，项目实施情况一目了然，对后期项目管理积累了很多好的经验。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经我单位认真自评，2019年度部门整体绩效评价得分为95分。按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作，预算编制准确。部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。按要求严格预算执行管理。

（二）存在问题。一是部分预算项目资金执行进度迟缓。二是可持续发展能力有待进一步加强,改革创新不到位，无创新机制。

（三）改进建议。一是进一步加强项目绩效管理，充分发挥好项目资金的作用。二是加强创新机制的设立，提出合理化的创新机制。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门决算公开二：2019年度部门决算公开表.xls