红光镇：红光镇人民政府2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

    红光镇人民政府实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理。主要包括等其中包括行政单位1个，直属事业单位4个。

（二）机构职能

    以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中三中四中全会和省委十一届六次全会、市委四届九次全会、县委十三届十七次全会精神，主动融入省委“一干多支、五区协同”“四向拓展、全域开放”的战略部署，紧扣市委“建设川陕革命老区振兴发展示范区”和县委“打赢‘三大翻身仗’、决胜‘三大攻坚战’、攻克‘三大突破口’”的目标任务，坚定“花果红光”建设的发展定位，坚持 “1+5+3”现代农业产业发展体系的发展思路，以实施精准扶贫和乡村振兴为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、强基础、惠民生、防风险各项工作，持续巩固省级乡村振兴先进镇建设。

（三）人员概况。

     2020年全镇在编人员44人，其中行政编制21人，事业编制20人，机关工勤3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

    2020年本年收入合计1809.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1764.52万元，占97.5%；政府性基金预算财政拨款收入44.74万元，占2.5%。

（二）部门财政资金支出情况

    2020年本年支出合计1809.26万元，其中：基本支出891万元，占49.2%；项目支出918.26万元，占50.8%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

    本单位按《会计法》、《预算法》制定部门绩效目标及目标完成计划，预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度监督检查，严格执行预算标准，坚持保稳定、保运转、促发展的预算原则，杜绝无预算上项目，无违规违纪超预算执行情况。圆满实现2020年度预算任务。

（二）专项预算管理

    本部门建立健全了专项资金管理办法，对专项预算程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专款专用，专项预算绩效目标按期完成，实施绩效、无违规违纪超预算执行情况。多数群众受益，群众满意度提升，充分发挥专项预算资金效益。

（三）结果应用情况

    2020年预算执行情况部门自评质量良好，绩效目标公开和自评公开、群众评价反馈非常满意。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2020年按照上级财政部门的要求完成相关项目的预算绩效编制，评价工作。相关项目已完成，并取得了好的成绩。预算绩效的编制，更加清楚的反映项目实施过程需要注意的事项，有利于项目实施和过程监督。

（二）存在问题

编制经验还缺乏，项目预算的评价指标运用还不熟练。

（三）改进建议

    一是希望上级部门开展绩效编制的培训；二是加强预算绩效编制和评价的知识学习，提高预算绩效管理水平。

2020年小Ⅱ型水库管护费项目项目支出绩效评价报告

一、项目概况

     （一）项目基本情况

1.红光镇辖区小型水库共6座，相关村社安排专人进行管护，年初预算2.3万元。主要用于水库的日常管护。

2.项目立项、资金申报依据。按照年初项目预算情况，结合红光小型水库个数，申报项目立项，项目资金预算。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。该项目经费实行考核报账制，每个月根据镇水利办进行考核核实，各自辖区水库管护情况，年终凭开支项目，进行报账，不超年度预算。

4.资金分配的原则及考虑因素。严格按照预算口径执行，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围。

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容。主要用于保障全镇辖区6座小型水库正常运行。主要用于日常巡查、避险标志更换，日常基本维护等。

2.项目应实现的具体绩效目标:保障水库安全，保证群众生命财产安全。

3.评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

    该项目经费实行考核报账制，每个月根据镇水利办进行考核核实各自辖区水库管护情况，年终凭开支项目，进行报账，不超年度预算。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

本项目为年初预算项目，年末实现考核报账。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。县财政局拨付。

2.资金到位。按计划申报，全部到位。

3.资金使用。厉行节约，严格按制度使用。加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。

（三）项目财务管理情况。

总体评价该项目实施单位财务管理制度健全，是严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范等。

三、项目实施及管理情况

    结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

    （一）项目组织架构及实施流程。主要用于日常巡查、避险标志更换，日常基本维护等。

    （二）项目管理情况。加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按规章制度执行。

    （三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况 

（一）项目完成情况

完成年初绩效工作目标。成本控制在预算范围内。实现当年各水库平稳运行，管护效果明显。

（二）项目效益情况

经济效益：维护了村级基础设施，发挥了起水资源调节等作用；社会效益：社会公众满意度98%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

    年初制订了详细的资金使用申报和资金使用审计工作计划，明确了全年的工作任务和要求，使全年的资金使用和资金审计工作做到了有计划、有部署。在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度规定，项目专项资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。自评综合得分98分。

（二）存在的问题

    一是考核细则还需进一步完善，二是督促各村社制度好年度资金使用方案。下一步改进措施：加强业务培训，使资金使用的效率更高。

    （三）相关建议

    下一步改进措施：加强业务培训，使资金使用的效率更高。

绩效自评表.xlsx