图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.无因公出国（境）经费支出。

2.无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出1.47万元，完成预算100%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年无政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，县委组织部机关运行经费支出73.03万元。

（二）政府采购支出情况

2022年，县委组织部机关政府采购支出总额14.80万元。

（三）国有资产占有使用情况

县委组织部无车辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，我部在2022年度预算编制阶段，组织对“东西部协作（人才支援项目）”项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中开展绩效监控。项目全年预算数150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。

我部对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成中共南江县委组织部《关于2022年度部门整体支出绩效评价的报告》。绩效自评综述：从整体情况来看，我部高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面做到了层层把关，严格按照单位预算，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，无违规现象发生。根据评价指标体系测算，我部部门整体支出绩效评价结果等次为“优”，2022年部门整体支出绩效自评得分96分。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.一般公共服务（类）组织事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政各单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

12.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政事业单位养老支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映单位基本医疗保险缴费经费。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映单位基本医疗保险缴费经费。

18.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映单位公务员医疗补助经费。

19.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）社会发展（项）：指反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。主要用于东西部协作资金核算。

20.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

中共南江县委组织部

关于2022年度部门整体支出绩效评价的报告

根据南江县财政局《关于开展2023年财政支出绩效评价工作的通知》(南财绩〔2023〕4号)要求，我部对财政资金整体支出绩效进行认真自评。现将有关情况报告于后。

一、部门概况

（一）机构组成

根据“三定方案”规定，县委组织部内设办公室、研究室、组织一股、组织二股、组织三股、干部一股、干部二股、干部培训股、公务员管理股、老干部管理股、干部监督股、人才股、机关党委。直属事业单位、挂靠或代管单位有县委组织部信息中心、县流动党员服务中心、县干部人事档案管理中心、县老干部活动中心、县委老干部局、县委党建办、县公务员局、县委党代表联络办、县委两新组织党工委、县委党员教育中心、县委城乡基层治理办、县关工委。

（二）机构职能

1.负责全县党的组织体系、组织制度建设、指导基层党组织建设和党员队伍发展管理，深入开展党员教育培训工作。

2.负责全县领导班子和干部队伍建设的总体规划和宏观管理，审核办理任免、工资、退休、兼职、待遇等有关事项。负责全县优秀年轻干部队伍建设工作。

3.负责全县公务员管理工作。组织实施公务员管理政策法规，承担公务员录用、调配、考核、奖惩、培训、监督、工资福利等工作，指导公务员绩效管理工作。

4.负责全县人才工作的宏观指导、组织协调和督促检查，牵头推进人才发展体制机制改革和政策创新，牵头推进县校（院、企）战略合作、人才对外开放等工作，统筹实施重大人才工程和人才表扬奖励。

5.负责全县老干部管理工作。贯彻执行中央和省市县委关于老干部工作的方针、政策及有关规定，研究制定实施意见并组织实施。承担全县副县级及以上离退休干部的管理服务工作。

6.负责全县干部教育培训工作的宏观指导、政策规划、组织协调和督促检查，负责县重点培训项目的策划、实施和管理，探索完善全县干部培训制度，指导干部教育培训基地建设管理、师资队伍建设等工作。

7.负责县委和县委组织部管理干部的日常管理和监督，健全完善干部选拔任用监督制约机制，受理和办理有关问题举报，组织实施领导干部报告个人有关事项及抽查核实工作。

8.统一管理县委机构编制委员会办公室。

9.承担县委党建领导小组、县委人才工作领导小组日常工作。

10.完成县委交办的其他工作。

（三）人员概况

年末财政供养人数44人，其中行政人员27人、工勤人员2人、事业人员15人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年本年收入合计1229.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1229.17万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，事业收入0.00万元，经营收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

（二）部门财政资金支出情况

2022年本年支出合计1229.17万元，基本支出709.20万元，占57.70%；项目支出519.97万元，占42.30%。

三、部门财政支出管理情况

基本支出709.20万元。其中：人员经费636.17万元，公用经费73.03万元。

项目支出519.97万元。主要包括：2022年东西部协作（人才支援项目）干部教育培训经费、引进人才安家补助、建国初期参加工作部分干部困难补助、老干部特需费和体检费、重大节日走访慰问老干部及离休干部遗孀经费等。

（一）制度建设情况

为进一步完善我部各项规章制度，加强岗位风险评估和监管力度，充分发挥财政资金效力，按照上级有关规定，结合实际，修订完善我部《中共南江县委组织部财务管理制度》，对预算支出管理、经费支出审批、经费支出管理、固定资产管理等多方面进行了调整完善。

（二）绩效目标管理情况

我部严格执行《中华人民共和国预算法》等有关文件精神，按照文件规定对资金进行申报，所提交的文件、资料均符合相关要求。同时，我部严格按照上级部门及县财政资金的相关规定进行经费管理，切实做到专款专用。2022年度绩效目标填报完整可行，绩效目标过程监控具有规范性和长效性，绩效评价具有客观性和公正性。

（三）综合管理情况

1.政府性债务管理。我部2022年无政府性债务。

2.政府采购实施计划。严格遵守《中华人民共和国政府采购法》《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等政府采购相关法律法规，严格执行单位政府采购管理制度，对纳入政府采购的项目必须实行政府采购，严格按照政府采购目录及相关规定确定政府采购组织形式与方式，加强政府采购内部监督管理，严格履行政府采购审批程序。

3.“三公经费”使用。2022年“三公”经费财政拨款支出决算1.47万元，其中：公务接待费支出决算1.47万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算0万元。

4.资产管理。购入的固定资产，由办公室组织验收，财务人员填制记账凭证，在《四川省国有资产管理信息系统》中登记并上报国有资产信息。加强固定资产的维护、保养和使用管理，提高固定资产使用效率。

5.信息公开。按照财政要求，及时在预决算批复后20日内，在南江县人民政府网站进行了信息公开，公开内容真实、完整。

（四）综合绩效情况

严格遵守中央八项规定及省市县有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行财务管理制度，根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，把有效的资金用到刀刃上，让财政资金发挥最大的社会及经济效益并保证全局各项工作的正常运转。

四、评价结论

从整体情况来看，我部高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面做到了层层把关，严格按照单位预算，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，无违规现象发生。根据评价指标体系测算，我部部门整体支出绩效评价结果等次为“优”，2022年部门整体支出绩效自评得分96分。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题。一是年初预算的编制，与实际需求差距较大，部分资金预算未纳入年初预算，导致年内预算调整较大。二是绩效预算编制还有待进一步细化。

（二）改进建议。一是细化预算编制工作，加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，进一步提高预算编制的完整性、科学性、合理性。二是加强项目绩效评价方面的学习，提高业务人员水平。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2022年度中共南江县委组织部部门决算公开表.xls