南江县财政局关于2023年部门预算编制说明
南江县财政局机关2023年部门收支预算已经南江县财政局批复。根据《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《四川省预决算公开操作规程（2022年修订）》等有关法律文件规定，现将2023年部门收支预算公开如下：
一、部门职能职责
（一）拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定县与乡镇、政府与企业的分配政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。
（三）负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
（六）贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险。
（七）牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政企事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
（八）负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。
（九）负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
（十）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理县级基本建设决算审核批复，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
（十一）管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
（十二）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。
（十三）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
（十四）完成县委、县政府交办的其他任务。
二、2023年主要工作
（一）坚持党的领导，扛实责任为民理财。一是坚持党对财政工作的领导。始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，深入学习贯彻党的二十大、省委十二届二次全会、市委五届五次全会、县委十四届五次全会和中央省市县纪委全会精神。坚持“以政领财、以财辅政”，切实履行好党赋予财政部门的职能职责,做到守土有责、守土负责、守土尽责，切实把党交给的“责任田”种好管好。二是锤炼对党绝对忠诚的政治品格。加大意识形态教育，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。汲取财政改革发展宝贵经验，深化财政工作规律认识，锚定新时代财政现代化前进方向，准确把握工作方法，切实把党中央、省、市和县委、县政府决策部署贯彻到经济工作各方面。
（二）做大收入“蛋糕”，确保收入稳增长。一是加大财源建设力度。围绕县委、县政府“1+1”产业定位，把准政策、资金支持重点方向和领域，努力培植优质税源，继续落实好减税降费、企业奖补、小微企业融资担保降费奖补等组合式税费支持政策，加强小微企业纾困帮扶力度，促进全县主导产业补链、延链、强链，增强市场主体活力。二是围绕中央、省、市利好政策，扎实开展“项目投资突破跨越年、工业经济突破跨越年”行动，全面推行“1+6+X”审查项目投资机制，持续深入推进财政“金牌保姆”服务，优化财政工作流程，统筹整合资金调度，以财政评审、政府采购、收支调度、项目绩效评价为重点，优化“营商环境”，加大招商引资力度，做大经济规模总量。三是强化综合治税，健全“分类管事、团队协作”的税源管理模式。加强税收收入预测分析，做好重点税源、行业、税种的监测管理。进一步建立完善财税收入征管协调联动和考核机制，充分调动执收单位积极性，切实发挥协税护税牵头作用，破解征收瓶颈，依法严惩虚开骗税等涉税违法行为，防止税款流失。
（三）以人民为中心，强化基本民生保障。一是坚持尽力而为、量力而行。支持普惠性、基础性、兜底性民生建设，认真做好省市县民生实事，认真落实本级应承担的民生投入责任，努力办好就业、教育、文化、卫生、住房、养老、托幼等民生实事，增强民生政策措施有效性和可持续性，提高民生支出效率，确保民生支出只增不减。二是突出保基本兜底线，持续增进民生福祉。认真梳理排查基本公共服务均等化存在的短板，按轻重缓急，统筹资金调度，及时拨付到户、到人资金，确保“一卡通”等民生资金及时足额兑现。三是加大涉农资金整合力度。用好涉农资金整合机制，结合乡村振兴、名镇、名村创建和全县“一区两园四基地”布局，持续加大水利、道路等重大基础设施建设投入，支持全县“1+1”产业发展，加大民生基础设施补短，办好民生实事。
（四）强化预算管理，兜牢“三保”底线。一是坚持过紧日子。树牢“过紧日子”思想，一般性支出压减10%，用好预算一体化管理系统，加大“三公”经费支出管控，强力落实“三保”工作要求.二是按照《中华人民共和国预算法》要求，科学编制“四本预算”。坚持强实力、提质效、保重点、兜底线的基本思路和有预算才有支出的原则，强化预算执行，严控一般性支出，严格执行党组议事规则，“三重一大”和重大行政决策程序办法，扛实财政监管职责，守住无预算不安排支出底线，坚守预算法定。三是强化结余资金管理。按照结余资金管理要求，盘活财政存量资金，用好用活资金增量，集中财力办大事，加大转移支付争取支持力度和强化财政暂付款回收，完善预算管理一体化平台建设，加强直达资金和“三保”运行监测，加强库款运行，风险防控，切实减轻资金调度压力。
（五）统筹资金调度，强力推动乡村振兴。一是持续做好两项改革“后半篇”文章。按照省财政厅要求，继续牵头做好盘活镇村公有资产、加大政府购买服务力度等各项工作。二是持续加大财政“三农”投入。用好财政资金整合机制和财金互动政策，通过直接投资、基金引导、激励奖补、风险分担等方式，支持全县主导产业集群发展，推进集体经济高质量发展，引导金融资本、社会资本支持乡村基础设施和二、三产业深度融合发展，促进提档升级，夯实经济发展增长点。三是强化扩权强镇管理。深入调研扩权强镇发展中存在的问题，学习其他县区先进管理经验，制定有效管理制度，切实破解扩权镇运行中的短板，加大财政管理指导，协助化解疑难杂症，推动扩权镇轻装上阵，进一步激发我县扩权强镇发展活力。
（六）深化财政改革，提升财政创新能力。一是持续完善财政体制改革。坚持两轮驱动、深度融合，聚焦建立现代财税体制新任务，全力配合做好文旅新区财政管理体制和税收改革，全面完成预算管理一体化改革，纵深推进政府采购、电子票据管理、购买服务、镇村公有资产管理、财政监督、扩权强镇改革，加大财政政务公开力度，打造“阳光财政”。二是强化直达资金管理。严格落实直达资金管理制度和要求，加快直达资金支付进度，强化直达资金使用监管，深入部门乡镇，加大直达资金使用情况检查，确保资金切实发挥效益。三是强化现代信息技术运用。坚持“信息资源共享、网络在线监控、制度规范约束”的思路，用好新预算一体化平台、财政专户、直达资金管理系统等技术，加强网络和平台对财政资金支付的监管。
（七）强化债务管控，防范财政运行风险。一是持续强化政府债务常态管理。牢牢守住不发生系统性风险的底线，树牢安全发展理念，持续增强债务风险防控意识，严格执行债务管控政策，强化政府债务预算管理、债券资金管理，严格资金用途，加快支付进度。推动政府债务信息公开，增强债务信息透明度。二是着力防控隐性债务风险。优化“六句话”的化解措施，科学制定偿债计划，持之以恒抓实化解政府隐性债务，加大债券资金争取力度。三是加强监督问责。坚持问题导向，结合财政监督检查和专项整治中发现的问题，坚决查处违法违规和以发展等名义变相举债新增隐性债务等行为，严肃追责问责，切实守住风险底线。
（八）强化绩效管理，加大结果运用力度。一是严格执行预算绩效管理制度。按照我县“1+1+N”的预算绩效管理制度体系，强化部门和乡镇预算绩效管理，压实预算单位主体责任，提高部门和乡镇干部责任意识和绩效观念，确保预算绩效管理工作高效推进。二是强化预算绩效过程管理。按照预算绩效管理全覆盖要求，加大对预算绩效管理事前、事中、事后监管，确保财政资金使用监督过程全覆盖，切实提高资金使用效益。三是强化预算绩效管理结果运用。加强对部门（预算单位）考核力度，结果纳入目标管理，加大预算绩效管理评价力度，通过政府购买等方式充实评价力量，强化评价结果通报，通过调整预算项目、资金规模、支出方向等方式，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，提高财政资金使用效益。
（九）整饬财经秩序，规范依法理财行为。一是严格执行《政府会计制度》。进一步严肃财经纪律，强化行政事业单位内控制度建设，堵塞管理漏洞，消除风险隐患，加大部门和乡镇会计基础业务指导，实施“财政骨干”100人培训计划，加大财政政策培训力度，确保财政资金使用安全。二是加大监督检查力度。结合省、市、县专项治理和重点监督检查，开展重大财税政策落地核查，加大对关系国计民生的重点行业、关键领域的检查力度和“一卡通”等惠民惠农资金检查，坚持以查促改、以查促管，切实维护财经秩序，防范资金管理风险。三是强化问题整改。加大监督检查发现问题及整改落实情况的公开和通报力度，及时通报监督检查中发现的问题，对监督检查发现的问题，及时反馈被检查单位，督促限时整改，补齐管理短板，确保立行立改，全力提升管理短板，规范理财行为，整饬财经秩序。
（十）强化队伍建设、打造一流财政机关。一是加强学习型机关建设，运用好“财政大讲堂”，全面推动“三个一流”机关建设，狠抓“八五”普法宣传，做好普法教育活动，提升财政干部财税法律意识和法治观念，努力建设一支政治坚定、专业过硬、勇于担当、清正廉洁的财政队伍，树好财政形象。二是强化人才培育。科学优化机关干部配置，加大人才招聘力度，完善干部教育培训常态机制，采取“内部培训+高校学习”、青年干部读书班等方式，加强理想信念教育、纪律规矩教育、职业素养教育。切实增强财政部门及财政干部的政治素养，提高财政干部服务能力。三是强化作风建设。严格执行中央八项规定精神和市委作风建设“18字”基本要求，强力推动干部作风大测评大整顿，对标“五类”反面典型，持续深化纠治“四风”。运用监督执纪“四种形态”，继续推进“喊醒教育”，抓早抓小、防微杜渐、及时警示，切实整治腐败懒政行为。扎实抓好巡视问题整改，用身边典型案例教育广大财政干部。
（十一）强化党建引领，筑牢财政战斗堡垒。一是强化思想教育。认真履行全面从严治党主体责任，全面推进机关党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，增强初心使命意识。巩固抓好意识形态教育，树牢国家安全观，牢牢掌握意识形态话语权。二是从严规范党内政治生活。严格执行“三会一课”、中心组学习会、民主生活会、组织生活会、民主评议党员等党内政治生活制度，运用主题党日活动，引导干部职工传承中华文化、赓续红色血脉、坚定理想信念，切实提升党组织凝聚力。加强机关2个党支部建设，强化党员干部的日常教育和管理，奋力打造思想纯正、信仰坚定、纪律严明的财政队伍。三是深入推进党风廉政教育和反腐败斗争。加强党员干部的日常监督管理，做好关键岗位和重点领域干部轮岗工作。带领党员干部深入廉政教育基地开展廉政教育，组织集中观看警示教育片，以身边案例强化廉政教育，切实发挥驻局纪检监察组作用，加大警示约谈力度，进一步增强党员干部廉洁自律意识和拒腐防变能力。
（十二）强化机关管理，确保机关高效运转。一是高效完成各项工作。落实好人大议题案办理工作，强力做好机关公文运转、档案管理、资产管理、信访维稳、扫黑除恶、政务公开、一网通办，安全生产等日常工作，强力推动一般公共预算收入、上争支持、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、省级文明城市创建、涉农资金整合、债务风险防范、绩效评价、农业保险、政府采购等重点工作，将相关工作纳入机关考核，确保财政工作高效推进。二是强化保密工作管理。深入贯彻落实保密法律法规和政策规定，严格执行保密设备采购要求，规范保密电脑管理，从队伍建设、学习教育、规范程序、网安建设等方面入手，强化全局干部职工的保密意识，开展办公电脑保密检索，提升干部职工网络安全意识，确保财政信息安全，筑牢保密防线。三是强化内部管理激发内部动力。结合省、市财政工作要求，抓好内部机构设置，优化人力资源配置，激发内部活力，结合机关实际，充实财政力量，注入新鲜活力，合理优化股室人员结构，提升归口股室管理能力。四是加强督查督办提高执行力。围绕各项目标任务，明确分管领导和股室责任，细化责任目标，强化督查督办，逗硬督查督办结果运用。完善工作考评机制，努力确保我局各项工作有序、高效推进。
三、部门机构设置及预算单位情况
南江县财政局全部收入和支出都纳入预算管理。南江县财政局部门预算主要包括4个预算单位，有行政单位财政局机关、参公管理事业单位财政票据管理中心、事业单位金财网络中心、社会资本合作中心。机构总共编制数60个，2023年实有财政预算供给人员共55人。
四、部门收支情况
财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出。2023年收支预算总数 1451.07万元,比 2022年收支预算总数增加239.37万元，主要原因一是因为新录用人员以及人员工资和基础绩效调标，导致基本支出增加；二是根据工作需要，增加部分项目预算。
（一）收入预算情况
2023年收入预算总额1451.07万元，其中：一般公共预算拨款收入1434.99万元，占总收入98.89%；政府性基金预算拨款收入0万元，占总收入0%；上年结转16.08万元，占总收入1.11%。
（二）支出预算情况
2023年支出预算总额1451.07万元，其中：基本支出1016.05万元，占总支出70.02%；项目支出435.02万元，占总支出29.98%。
五、财政拨款收支预算情况
2023年财政拨款收支总预算1451.07万元，比2022年财政拨款收支预算总数增加239.37万元，主要原因一是因为新录用人员人员工资及基础绩效调标，导致基本支出增加；二是根据工作需要，增加部分项目预算。
收入包括：一般公共预算拨款收入1434.99万元、政府性基金预算拨款收入0万元、上年结转16.08万元。支出包括：一般公共服务支出1188.79万元、社会保障和就业支出129.08万元、卫生健康支出54.17万元、农林水支出2万元、住房保障支出77.03万元。
（一）一般公共预算拨款情况
1.一般公共预算当年拨款规模变化情况
2023年一般公共预算财政拨款1434.99万元，比上年增加223.29万元，主要原因一是因为新录用人员以及人员工资和基础绩效调标，导致基本支出增加；二是因实际工作需要，部分项目预算增加。
2.一般公共预算当年拨款结构情况
2023年一般公共服务支出1172.72万元，占81.72%；社会保障和就业支出129.08万元，占9%；卫生健康支出54.17万元，占3.77%；农林水支出2万元，占0.14%；住房保障支出77.02万元，占5.37%。
3.一般公共预算支出具体情况
（1）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2023 年预算数为336.23万元（包括本年财政拨款安排329.71万元和上年结转安排6.52万元），主要用于：机关及参公管理事业单位开展财政综合业务等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
（2）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2023年预算数为634.86万元（包括本年财政拨款安排626.53万元和上年结转安排8.34万元），主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费，保障部门正常运转。
（3）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2023年预算数为92.8万元，主要用于：财政信息化建设及运行维护等方面的项目支出。
（4）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2023年预算数为101.68万元，主要用于：部门下属事业单位正常运行、开展日常工作的基本支出。
（5）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2023年预算数为23.23万元（包括本年财政拨款安排22万元和上年结转安排1.23万元），主要用于：开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。
（6）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2023年预算数为26.6万元，主要用于：机关及参公管理事业单位离退休人员经费支出。
（7）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2023年预算数为0.27万元，主要用于：事业单位离退休人员经费支出。
（8）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为98.14 万元，主要用于：实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
（9）社会保障和就业（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）2023年预算数为1.98万元，主要用于：机关长赡人员生活补助。
（10）社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）2023年预算数为0.73万元，满足财政对失业保险基金的补助。
（11）社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）2023年预算数为1.37万元，满足财政对工伤保险基金的补助。
（12）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2023年预算数为29.33万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费。
（13）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2023年预算数为5.49万元，主要用于：事业单位基本医疗保险缴费。
（14）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2023年预算数为11.62万元，主要用于：机关及参公管理事业单位集中缴纳公务员医疗补助支出。
（15）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2023年预算数为7.72万元，主要用于：其他行政医疗方面的支出。
（16）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为77.02万元，主要用于：单位按规定为职工缴纳的住房公积金支出。
（17）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）2023年预算数为 2万元，主要用于：我单位派驻的驻村工作队开支的各项费用。
（二）政府性基金预算拨款情况
2023年没有预算政府性基金预算拨款安排的支出。
（三）国有资本经营预算拨款情况
2023年预算国有资本经营预算拨款安排的支出。
六、基本支出和项目支出情况
（一）基本支出（人员类项目）
南江县财政局2023年一般公共预算基本支出1016.05万元，其中：人员经费903.6万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金、福利费、工会经费、其他交通费用等支出。公用经费112.45万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、等支出。
（二）运转类项目支出
2023年运转类项目2万元，主要用于乡村振兴与脱贫攻坚衔驻村工作队开支的费用。
（三）特定目标类支出（部门项目）
2023年部门项目预算435.02万元，部门预算项目7个，主要满足相关项目经费的开支。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
南江县财政局 2023年“三公”经费财政拨款预算数2.4万元，其中：公务接待费2.4万元，公务用车购置及运行维护费0万元，公务用车购置费0万元。
（一）公务接待费2.4万元，较上年预算减少0.6万元，原因是继续厉行勤俭节约，压减接待费用。
（二）公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，较上年预算持平。
（三）因公出国（境）经费0万元，较上年预算持平。
八、其他重要事项的情况说明
（一）资产配置情况
截至 2022年底，南江县财政局及其下属单位无公务用车。本单位所有的资产来自于自用的办公用房和办公设备、机房网络设备，本单位未有单价200万元以上的大型设备。
(二)政府采购情况
2023年政府采购支出0万元。
(三)购买服务情况
2023年政府购买公共服务支出0万元。
(四)预算绩效目标情况
2023年南江县财政局开展绩效目标管理的项目7个，涉及预算435.02万元。其中：特定目标类项目7个，涉及预算435.02万元。
川公网安备51192202000102号