南江县财政局2022年部门预算

南江县财政局机关2022年部门收支预算已经南江县财政局批复。根据《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《四川省预决算公开操作规程（2022年修订）》等有关法律文件规定，现将2022年部门收支预算公开如下：

一、部门职能职责

 1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定县与乡镇、政府与企业的分配政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。
    2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。
    3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
    4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金
    5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
    6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险。
    7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政企事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。
    9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
    10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理县级基本建设决算审核批复，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
    12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。
   13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
   14.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、2022年主要工作

1.做大收入“蛋糕”，确保收入稳增长。努力培植收入来源。充分发挥财政政策的杠杆撬动作用，继续落实减税降费政策，加大企业奖补，确保应减尽减，加大小微企业纾困帮扶力度，加大优质产业培育，增强市场主体活力。围绕中央、省、市政策导向，支持做好项目储备，支持各部门加大政策和项目争取。优化“营商环境”，积极筹措资金，兑现政府承诺，加大招商引资力度，做大经济规模总量，拓宽收入来源。

2.以人民为中心，强化基本民生保障。坚持尽力而为、量力而行。始终坚持在发展中保障和改善民生，全面推进学有优教、劳有厚得、病有良医、老有颐养、住有安居、弱有众扶，不断改善人民生活。确保民生政策措施的有效性和可持续性，民生支出只增不减。兜牢民生底线，增进民生福祉。围绕脱贫成果与乡村振兴有效衔接、基本就业、基本养老、基本生存、基本教育、基本医疗等方面。统筹资金调度，足额兑现到户、到人资金，确保各类民生兜底工作得到保障。补齐民生短板、破解民生难题。持续加大水利、道路等重大基础设施建设投入，补齐民生基础设施短板，支持特色农业、特色产业发展，助推乡村振兴。持续落实农业产业优先政策，抓好高标准农田建设和国家现代农业园区建设，打造南江产业升级新高地。
    3.强化预算管理，确保支出法定。一是坚持“过紧日子”。优化支出结构，兜牢“三保”底线，严格执行党政机关“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，2022年度一般性支出压减10%，加大“三公”经费支出管控，强力落实 “三保”工作要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》及实施细则等政策规定。压实预算单位主体责任，牢固树立底线思维，确保“三保”不出风险。二是严格执行《预算法》。科学编制“四本预算”，强化预算管理一体化平台建设，坚持有预算才有支出，强化预算执行，严控一般性支出，扛实财政监管职责，守住无预算不安排支出底线，坚守预算法定。三是强化结余资金管理。按照结余资金管理要求，盘活财政存量资金，用好用活资金增量，加大转移支付争取支持力度和强化财政暂付款化解，切实减轻资金调度压力。

4.用活财政政策，强力推动乡村振兴。一是持续做好两项改革“后半篇”文章。继续牵头做好盘活镇村公有资产、加大政府购买力度等各项工作。督促乡镇做好盘活用好镇村公有资产“回头看”，依法、依规按程序盘活闲置资产；完善村级组织运转保障机制，确保村级组织高效运行。支持加大镇村公益性岗位设置，提高乡村治理能力。二是持续加大财政“三农”投入。抓好“三农”工作粮食安全、不发生规模性返贫、耕地保护三件大事。积极推进“技改投”，充分用好基金引导、激励奖补、风险分担等方式，引导金融资本、社会资本支持乡村基础设施和二、三产业深度融合发展。三是强化扩权强镇管理。深入调研扩权强镇分税制和管理中存在的问题，强化分析研判，学习先进管理经验，围绕事权和支出责任，完善相关制度、补齐管理短板，激发发展活力。

5.深化财政改革，提升财政创新能力。一是持续加强财税改革。坚持两轮驱动、深度融合，聚焦建立现代财税体制新任务，全面完成预算管理一体化改革，纵深推进政府采购、电子票据管理、购买服务、镇村公有资产管理、财政监督、扩权强镇改革，加大财政政务公开力度，打造“阳光财政”。二是强化直达资金管理。严格落实直达资金管理制度和要求，加快直达资金支付进度，强化直达资金使用监管，深入部门乡镇，加大直达资金使用情况检查，确保资金切实发挥效益。三是强化现代信息技术运用。坚持“信息资源共享、网络在线监控、制度规范约束”的思路，用好新预算一体化平台、财政专户、直达资金管理系统等，加强网络和平台对财政资金支付的监管。

6.强化债务管控，防范财政运行风险。一是不断加强债务风险管控。严格执行上级各项债务管理政策，加强监督问责力度。将政府债务还本付息纳入预算管理，科学合理发行新增债券，守住不发生债务逾期事件底线。2022年力争将政府法定债务率控制在165%以内，一般、专项债务偿债资金保障倍数不低于1.9，利息支出率控制在6%以内；力争将隐性债务率控制在290%以内。二是全面完成债务化解目标。按照《南江县2022年至2024年债务化解方案》，督促相关单位落实偿债措施，全面完成当年债务化解目标任务，避免出现债务违约、失信事件，化解债务风险。

7.强化绩效管理，提高资金使用效益。一是持续健全预算绩效管理制度机制。严格执行川委〔2022〕5号文件精神，按照“1+1+N”预算绩效管理制度架构，全方位持续完善预算绩效管理制度机制。着力推动部门整体绩效提升、政策实施效果优化，绩效专家咨询机制健全、第三方机构管理指导加强等各项工作，全面提升部门、乡镇（街道办）管理效率和行政效能，充分调动第三方机构参与预算绩效管理的积极性、主动性和能力水平。二是做细做实预算绩效管理过程管控。持续深化“3+2”全过程管控体系，以新预算管理一体化系统为载体，加强预算绩效管理信息化支撑，推进绩效指标标准体系建设、专家队伍建设、第三方力量建设，强化工作督导和业务培训。提升绩效评估深度和广度，强化绩效目标全程引领。运用好“红、黄、绿”分级预警，动态实施绩效运行监控管理，推动全过程预算绩效管理提质增效。三是强化预算绩效管理结果运用，严格实施绩效管理工作考核。切实做到“花钱必问效、无效必问责”。持续强化绩效外部力量监督，健全多方沟通协作平台，贯通向上请示报告渠道，推动预算绩效管理主体责任意识不断强化，确保我县预算绩效管理工作在全省保持在前列；做好绩效管理各项工作的社会公开，积极回应社会关切，强化社会监督。

8.整饬财经秩序，规范依法理财行为。一是严格执行《政府会计制度》。督促预算单位建立健全内控制度，堵塞管理漏洞，消除风险隐患，加大部门和乡镇会计基础业务指导，加大财政政策培训力度，确保财政资金使用安全。二是加大监督检查力度。坚持以查促改、以查促管，切实维护财经秩序，防范资金管理风险。强力推动“6+4”专项治理工作，深入推进政府采购、惠农惠民资金、“一卡通”，严肃财经纪律及财务管理、会计信息质量专项检查，切实保证财政资金规范、高效。三是强化问题整改。及时反馈监督检查中发现的问题，采取通报、约谈，督促相关单位补齐管理短板，确保立行立改，限时整改，及时将重大问题线索移交纪委监委，强力整饬财经秩序。

9.强化党建引领，筑牢财政战斗堡垒。一是强化意识形态教育。切实增强财政干部“四个意识”、坚定“四个自信”、捍卫“两个确立”、做到“两个维护”，坚持党对财政工作的领导，锤炼对党绝对忠诚的政治品格。坚持“以政领财、以财辅政”，准确把握工作方法，切实把党交给的“责任田”种好管好，把党中央、省、市和县委县政府决策部署贯彻到经济工作各方面，做到守土有责、守土负责、守土尽责。二是厚植为民情怀。全面推进机关党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，增强初心使命意识。结合党的二十大和省第十二次党代会召开、红军入川90周年，持续加大党史学习教育，引导全体干部坚守绝对忠诚、赓续红色基因、担当发展重任、永葆为民初心、切实为民办实事。三是从严规范党内政治生活。传承党的光荣传统，坚持实事求是，理论联系实际，密切联系群众，开展批评与自我批评，引导党员干部激浊扬清，传递正能量，落实好干部标准，把纪律规矩立起来、严起来。严格执行“三会一课”、民主生活会、组织生活会、民主评议党员等党内政治生活制度，讲好党课，切实提升党组织凝聚力，保持党的先进性、纯洁性。四是深入推进党风廉政教育和反腐败斗争。认真贯彻中央、省、市、县党风廉政建设和反腐败斗争会议精神，全面加强党员干部的日常监督管理，深入廉政教育基地，通过观看警示教育片等加强廉政教育，进一步增强党员干部廉洁自律意识和拒腐防变能力。强力落实“一岗双责”，紧盯财政系统“关键少数”和重点领域，围绕财政资金运行的关键岗位和重点环节以及群众反映的热难点等问题加强监督，营造风清气正的干事创业环境。

10.强化队伍建设、打造一流财政机关。一是提升机关运转效率。按照省财政厅要求，全面启动“建设一流队伍、树立一流作风、争创一流业绩”机关建设，着力提升财政干部“八项本领”“七种能力”，强化财政班子建设、抓好内部机构设置、优化股室人员结构、带好财政队伍，努力建设一支政治坚定、专业过硬、勇于担当、清正廉洁的财政队伍。强力做好机关公文运转、档案管理、资产管理、信访维稳、政务公开、一网通办，落实好党史学习教育为民办实事、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、安全生产、扫黑除恶、森林防灭火、河长制、保密工作、统战工作、统计工作、人大议题案办理等各项工作。围绕各项目标任务，完善工作考评机制，强化督查督办，逗硬督查督办结果运用。努力确保我局各项工作有序、高效推进。二是强化人才培育。科学优化机关财政干部，加大人才招引力度，完善机关和乡镇部门财政干部教育培训常态机制，有针对性开展分层、分类和分阶段的教育培训，加强理想信念教育、纪律规矩教育、职业素养教育。提高财政干部服务能力，切实增强财政部门及财政干部的政治素养。三是强化作风建设。从严整治“四风”问题，强力整治形式主义、官僚主义、“中梗阻”、庸懒散浮拖，用好监督执纪“四种形态”，继续推进“喊醒教育”，扎实抓好巡察问题整改，用身边典型案例教育广大财政干部，抓早抓小、防微杜渐，有效防控廉政风险。

三、部门机构设置及预算单位情况

南江县财政局全部收入和支出都纳入预算管理。 南江县财政局部门预算主要包括4个预算单位，有行政单位财政局机关、参公管理事业单位财政票据管理中心、事业单位金财网络中心、社会资本合作中心。机构总共编制数60个，2022年实有财政预算供给人员共52人。

四、部门收支情况

财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出。 2022 年收支预算总数 1211.7万元,比 2021 年收支预算总数增加139.82万元，主要原因是基础绩效费用纳入年初预算。

（一）收入预算情况

2022年收入预算总额1211.7万元，其中：一般公共预算拨款收入1211.7万元，占总收入100%，政府性基金预算拨款收入0万元，占总收入0%。

（二）支出预算情况

2022年支出预算总额1211.7万元，其中：基本支出858.5万元，占总支出70.85%，项目支出353.2万元，占总支出29.15%。

五、财政拨款收支预算情况

2022年财政拨款收支总预算1211.7万元，比2021年财政拨款收支预算总数增加139.82万元，主要原因是基础绩效费用纳入年初预算。

收入包括：一般公共预算拨款收入1211.7万元，政府性基金预算拨款收入0万元。支出包括：一般公共服务支出968.64万元，社会保障和就业支出139.37万元、卫生健康支出32.69万元、农林水支出7.6万元、住房保障支出63.39万元。

（一）一般公共预算拨款情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

2022年一般公共预算财政拨款1211.7万元，比上年增加58.22万元，主要原因是基本预算中增加了目标绩效奖励金的预算。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出968.64万元，占 79.94%；社会保障和就业支出139.37万元， 占 11.5%；卫生健康支出32.69万元，占 2.7%；农林水支出7.6万元，占0.63%；住房保障支出63.39万元，占 5.23%。

3. 一般公共预算支出具体情况

（1）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2022 年预算数为 255.6万元，主要用于：机关及参公管理事业单位开展财政综合业务等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

（2）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

2022 年预算数为520.6万元，主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费， 保障部门正常运转。

（3）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）

2022 年预算数为50万元，主要用于：财政信息化建设及运行维护等方面的项目支出。

（4）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）

2022 年预算数为 85.45万元，主要用于：部门下属事业单位正常运行、开展日常工作的基本支出。

（5）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2022 年预算数为57万元，主要用于：开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

（6）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）2022 年预算数为 24.49 万元，主要用于：机关及参公管理事业单位离退休人员经费支出。

（7）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022 年预算数为84.52 万元，主要用于：实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（8）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）2022 年预算数为 8.97 万元，主要用于：实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（9）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）2022 年预算数为3.46 万元，主要用于：对机关事业单位基本养老保险基金收支缺口的补助。

（10）社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对失业保险基金的补助（项）2022 年预算数为0.32 万元，满足财政对失业保险基金的补助。

（11）社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对工伤保险基金的补助（项）2022 年预算数为0.25 万元，满足财政对工伤保险基金的补助。

（12）社会保障和就业（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）2022 年预算数为17.36万元，反映本单位按规定发放的死亡抚恤金、丧葬补助费。

（13）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2022 年预算数为5.66万元，主要用于：机关及参公管理事业单位集中缴纳公务员医疗补助支出。

（14）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2022 年预算数为27.03万元，主要用于：其他行政医疗方面的支出。

（15）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

2022 年预算数为 63.39 万元，主要用于：部门按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

（16）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）2022 年预算数为 7.6万元，主要用于：我单位派驻的驻村工作队开支的各项费用

(二)政府性基金预算拨款情况

2022 年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(三) 国有资本经营预算拨款情况

 2022 年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、基本支出和项目支出情况

（一）基本支出（人员类项目）

南江县财政局 2022 年一般公共预算基本支出858.5万元，其中：人员经费 765.72 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金、福利费、工会经费、其他交通费用等支出。公用经费 92.77万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、等支出。

（二）运转类项目支出

2022年运转类项目7.6万元，主要用于乡村振兴与脱贫攻坚衔驻村工作队开支的费用。

（三）特定目标类支出（部门项目）

2022年部门项目预算345.6万元，部门预算项目7个，主要满足相关项目经费的开支。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

南江县财政局 2022 年“三公”经费财政拨款预算数 3万元， 其中：公务接待费3万元，公务用车购置及运行维护费0万元，公务用车购置费0万元。

（一）公务接待费3万元，较上年预算减少2万元，原因是继续厉行勤俭节约，压缩接待费用。

（二）公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，较上年预算持平。

（三）因公出国（境）经费0万元。较上年预算持平；

八、其他重要事项的情况说明

（一）资产配置情况

截至 2021 年底，南江县财政局及其下属单位无公务用车。本单位所有的资产来自于自用的办公用房和办公设备、机房网络设备，本单位未有单价200万元以上的大型设备。

(二)政府采购情况

2022年政府采购支出20.24万元，主要是用于购买办公设备及家具用具的更换。

（三）购买服务情况

政府购买公共服务支出0万元。

（四）预算绩效目标情况

2022 年南江县财政局开展绩效目标管理的项目7个，涉及预算 353.2万元。其中：特定目标类项目 7个，涉及预算353.2万元。

附件：南江县财政局2022年部门预算公开报表.xlsx