南江县财政国库支付中心2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能职责

1.贯彻执行国家财政政策、法规。

2.执行财政总预算会计制度。

3.按预算指标调度财政资金，办理财政往来代管资金收支结算划拨，受理单位预算资金及往来代管资金的具体支付业务。

4.负责财政资金及单位往来资金的管理、监督和核算，按时编制会计报表。

5.管理财政零余额账户和代管资金总户，办理财政资金直接和授权支付所有支付业务。

6.定期与代理银行、预算单位核对账务，及时提供财政性资金支付和清算信息。

7.管理预算单位的预留印鉴卡，受理预算单位预留印鉴卡变更事宜。

8.监督代理银行办理财政资金及单位往来代管资金支付业务，监控核查县级预算单位财政资金支出信息。

9.受理预算单位、代理银行、收款人有关支付、财务查询和投诉，配合与财政审计有关的工作。

（二）2021年重点工作

1.围绕目标抓收入实现。2021年，按照县下达的预算征收任务，重点抓好收入执行分析工作，及时为领导提供收入入库情况。利用涉税信息共享平台，积极与征管部门沟通协调，准确研判征管执行中存在的问题，及时分析提出解决措施，为领导决策提供科学依据。

2.进一步深化财政国库改革。以“五大理念”为统领，推进现代财政国库制度建设。按照财政部、省财政厅统一工作部署，进一步拓展国库集中支付制度改革的广度和深度，构建规范、高效、安全的资金运行体系。推广国库集中支付电子信息化管理。

3.加强支出预算执行。严格按照《预算法》规定，根据资金性质的轻重缓急，科学合理调度资金。坚持“三保一优”原则，确保全县人员工资、机构运转、基本民生保障等重点项目支出，积极优化支出结构。

4.强化预算执行动态监控管理。按照省、市财政部门有关规定，进一步完善预算执行动态监控等管理，以动态监控系统为平台，加大重点领域和重点资金，特别是扶贫专项资金、直达资金、接待费、会议费等支出的动态监控管理。

5.积极协税护税。严格执行《南江县财政局、四川省南江县国家税务局、四川省南江县地方税务局、南江县住房和城乡建设局、南江县审计局关于加强建筑销售及建筑机械作业税收征管的通知》精神，切实加强对建设业主及施工企业政策宣传力度，提高其依法纳税的自觉性。

6.做好收支预算执行分析及政府综合财务报告编审工作。按照时间要求，及时报送全县收支旬月报，做好预算执行分析预测。及时编审2020年政府综合财务报告，力争高质量完成编审工作。

7.做好年终决算编报工作。高度重视，落实责任，扎实做好各项基础性工作，确保按时按质完成2020年财政总决算、部门决算编制及上报工作，及时批复部门决算和开展账表一致性检查工作。

8.积极争取上级财政支持。争取上级财政对我县的政策倾斜和转移支付支持力度，减少政策性配套，化解债务，缓解我县财政支出的沉重压力。

二、部门概况

南江县财政国库支付中心全部收入和支出都纳入预算管理。主要包括1个预算单位。2021年财政预算供给人员共22人，无供给车辆。无下属二级预算单位。其中参照公务员法管理的事业单位1个。

三、收支预算情况

收入主要是一般公共预算拨款收入。支出包括：一般公共服务支出、社会保障与就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。

（一）收入情况。收入预算总额333.65万元，比上年减少36.67万元，其中：一般公共预算拨款收入333.65万元，占总收入100%，政府性基金预算拨款收入0万元，占总收入0%。

（二）支出情况。支出预算总额333.65万元，比上年减少36.67万元，其中：基本支出274.65万元，占总支出82.32%，项目支出59万元，占总支出17.68%。

四、财政拨款收支预算情况

2021年财政拨款收支总预算333.65万元，比上年财政拨款收支总预算减少36.67万元，主要原因：一是我单位继续坚持过“紧日子”，按照10%的比例继续压减一般性支出；二是2020年目标绩效未完全纳入年初预算。

收入包括：一般公共预算拨款收入333.65万元，政府性基金预算拨款收入0万元。支出包括：一般公共服务支出274.32万元、社会保障与就业支出25.37万元、卫生健康支出16.05万元、住房保障支出17.91万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

2021年一般公共预算财政拨款333.65万元，比上年减少36.67万元，主要原因：一是我单位继续坚持过“紧日子”，按照10%的比例继续压减一般性支出；二是2020年目标绩效未完全纳入年初预算。

（一）基本支出274.65万元，其中：

1.人员支出233.21万元，其中：基本工资81.87万元，绩效工资2.31万元，津贴补贴58.45万元，机关事业单位养老保险23.87万元，职工基本医疗保险缴费10.44万元，公务员医疗补助缴费3.11万元，其他社会保障缴费3.45万元，奖金31.80万元，住房公积金17.91万元等。

2.日常公用支出(运行经费)39.94万元，其中：办公费5.49万元，手续费0.2万元，水费0.1万元，邮电费0.4万元，差旅费9万元，劳务费0.6万元，工会经费2.98万元，福利费3.82万元，其他交通费用17.35万元等。

3.对个人和家庭的补助支出1.5万元。

（二）项目支出59万元，其中：行政运行类项目支出59万元，主要用于单证印制及档案资料整理、设备更新维护、国库集中支付电子信息化管理等支出。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况

2021年“三公”经费财政拨款预算总额0万元，较上年预算总额无变化，其中：

（一）因公出国（境）经费0万元，较上年预算无变化。

（二）公务接待费0万元，较上年预算无变化。

（三）公务用车购置费0万元，较上年预算无变化；公务用车运行维护费0万元，较上年年预算无变化。

七、政府性基金预算支出情况

2021年政府性基金预算支出0万元。

八、国有资本经营预算支出情况

2021年国有资本经营预算支出0万元。

九、政府采购及政府购买公共服务情况

2021年政府采购预算支出3万元，主要是：购置办公用电脑及文印设备、空调等。政府购买公共服务支出0万元。

十、国有资产占用情况说明

截至2020年底，本部门所属各预算单位固定资产总额254.13万元。其中：房屋94.61万元，占比37.23%；通用设备及家具用具159.52万元，占比62.77%。

十一、绩效目标设置情况

按照全面实施预算绩效管理要求，本部门对2021年一般公共预算安排的5个行政事业类经常性项目科学完整地编制了绩效目标，行政事业类经常性项目预算涉及财政资金59万元。

十二、名称解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政一般公共预算当年安排拨付的资金。

（二）上年结转收入：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（三）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（四）财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

（五）事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（六）行政单位离退休：归口管理的行政单位离退休指实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。未归口管理的行政单位离退休指未实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。

（七）事业单位离退休：指实行归口管理的事业单位用于离退休人员的支出。

（八）机关事业单位基本养老保险缴费：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

（九）行政单位医疗：指机关及参照公务员法管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（十）事业单位医疗：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（十一）公务员医疗补助：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

（十二）住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

（十三）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十五）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）日常公用经费：为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、一般设备购置费等费用开支。

附件：南江县财政国库支付中心2021年部门预算公开表 .XLS