南江县财政局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能职责

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定县与乡镇、政府与企业的分配政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。
    2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。
   3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
    4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金
   5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
    6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险。
    7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政企事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。
    9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
    10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理县级基本建设决算审核批复，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
    12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。
    13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
   14.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2020年重点工作

1.狠抓财源生财。围绕供给侧结构性改革, 积极应对经济下行和新型冠状病毒疫情影响，充分发挥财政资金的杠杆作用，综合运用“财政贴息”、“以奖代补”等各种财政政策，用好用活各类财政扶持基金，积极支持全县产业发展和基础设施建设，切实促进辐射带动能力强、支撑作用大、含税量高的产业发展。抓好“减税降费”政策落实，积极支持中小微企业、旅游和特色产业发展，支持骨干企业技术创新，推动产业优化升级，切实通过培育财源促进财政增收。

2.依法征管聚财。抓好财税改革，依法强化税收征管。发挥协税护税机制的聚合力，扩大涉税信息共享成果。加强非税收入征管，落实取消停征、免征部分行政事业性收费项目。加大城乡建设用地增减挂钩节余指标和耕地占补平衡指标流转交易协调支持力度。充分调动各方征收积极因素，支持税务部门加强重点税源监控和薄弱环节管理，狠抓政府性基金、国有资本经营预算、社会保障基金收入。努力确保年度各项收入目标圆满完成。

3.拉动项目兴财。围绕乡村振兴发展新政、革命老区发展规划和省委实施“一干多支、五区协同”“四项拓展、全域开放”战略部署重大机遇，准确把握财政金融新政策，积极争取政策、项目、资金，抓好项目储备、申报和跟踪对接，抓实项目落实落地，不断完善投融资举措，支持做强做大国有企业，拓宽项目融资渠道。

4.着力保障重点支出。继续落实“过紧日子”要求，一般性支出一律压减10%，“三公”经费预算与上年预算相比压减3%。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》《党政机关厉行节约反对浪费条例实施细则》等政策规定。统筹安排财力，努力确保个人支出、基本运转、民生保障和县委、县政府确定的重点发展支出。

5.着力保障民生发展。加快补齐民生短板，强力推动全省“20件民生实事”。加大涉农资金整合力度，提升农村公共服务保障能力。抓好脱贫攻坚各项惠民政策、社会保障等民生政策的贯彻落实。大力促进教育、科技、卫生、文化、体育、广播电视等民生事业发展。

6.着力缓解资金压力。强化结余资金管理，努力盘活资金存量，用好用活资金增量。科学合理统筹资金调度，加大力度回收财政借款资金，切实减轻资金调度压力。

7.着力打好新型冠状病毒防疫战。严格执行中央、省、市、县新型冠状病毒肺炎疫情防控和医疗救治相关政策，开通资金拨付“绿色通道”，科学调度资金，全力保障人民群众身体健康和生命安全。

8.打好债务风险防范攻坚战。一是持续强化政府债务常态管理。严格执行债务管控政策，强化政府债务预算管理、债券资金管理，严格资金用途，加快支付进度。推动政府债务信息公开，增强债务信息透明度。二是着力防控隐性债务风险。坚决遏制隐性债务增量，强化风险源头管控，降低债务存量，通过盘活各类资金资产、规范中长期支出事项、合理展期等方式，确保全面落实债务化解三年计划。三是加强监督问责。坚决查处违法违规和以脱贫攻坚等名义变相举债新增隐性债务等行为，严肃追责问责，切实守住风险底线。

9.打好巩固脱贫攻坚成效战。一是聚焦“两不愁、三保障”，落实好省、市财政扶贫专项投入占比和增幅要求，做到政策不变，力度不减。二是统筹用好财政涉农资金，撬动我县金融资本和社会资本加大投入，保障22个扶贫专项和各项扶贫资金需求。三是管好用活四项扶贫基金，持续开展资产收益扶贫，完善财政扶贫资金动态监控系统。四是继续做好驻村帮扶工作，巩固脱贫成果。确保我局挂联的4个贫困村，2个非贫困村，335户贫困户顺利通过国家普查。

10.打好污染防治攻坚战。一是推进生态文明建设，继续落实好促进绿色发展的各项财税政策，抓好生态环境保护专项督察及其“回头看”问题整改。二是着力支持解决大气、水、土壤污染防治等突出环境问题，大力支持生态环境保护“五大专项整治行动”，支持城镇污水、城乡垃圾处理基础设施建设、河道治理和农村环境综合整治。三是支持河长制工作深入推进。打好污染防治“八大战役”，鼓励发展节能环保和绿色产业。确保守住大气和水环境质量达标底线。

11.强力推动乡村振兴发展。一是持续加大财政“三农”投入，推动财政补助改为股份、基金、购买服务、农业担保、贴息分险“五补五改”，引导金融资本、社会资本支持乡村基础设施和二、三产业深度融合发展。二是完善村级组织运转保障机制，落实村级建制调整改革财政奖补政策。大力支持乡村公共设施运行维护和农村人居环境整治。

12.全面推进预算改革。科学编制“四本预算”，坚持“花钱必问效，无效必问责”的原则，扩大绩效管理覆盖范围，将绩效评价重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面，加强绩效评价结果应用，强化使用财政资金的责任意识和绩效观念，增强执行预算法规的严肃性，提高预算执行约束力。

13.强力推进财税体制改革。深化税收制度改革，全面完成省财政厅2年改革政策，强力推进72项改革任务落实。不断总结完善分税制财政管理体制改革办法，支持推进乡镇区划调整后偏远乡镇发展。

14.推行“信息网络+制度”管理。坚持“信息资源共享、网络在线监控、制度规范约束”的思路，以信息技术为支撑，制度管理为保障，强化财政资金支付管理，全面用好民生大数据平台和预算执行动态监控系统、财政一体化、A++、OA公文管理等系统。进一步加大预算、债务、国库、乡镇财政、专项资金、会计基础工作、财政评审、政府采购等规范性内控管理制度建设，切实为财政规范化管理提供制度支撑。

15.加强行政事业单位资产管理。及时制定出台资产管理相关制度及办法，理顺资产管理工作运行机制。切实做到资产管理与预算管理、绩效管理相结合，为财政预算和绩效考评提供准确、细化、动态的资产信息。

16.推行《政府会计制度》和政府购买公共服务。深入实施《政府会计制度》，进一步强化内控制度建设。创新政府购买公共服务体系，完善政府购买公共服务目录, 扩大政府购买范围，提高政府购买公共服务的能力。

17.强力整饬财经秩序。全面贯彻落实习近平总书记《依法行使监督》文章精神，切实发挥国库集中支付、财会监督检查、政府采购、财政投资评审、行政事业单位国有资产监管合力，着力构建“大监督”机制，加强财政资金分配和使用效果、财政业务、收入征管、政府债务监督，加大对重点财税政策落实、财政收支管理、民生资金和执行会计法律法规制度的监督检查力度，确保财政资金使用规范、高效、安全。

18.着力打造“阳光”财政。依法全面推进以财政总预决算公开、部门预决算公开、“三公”经费预决算公开、政府采购信息公开以及专项支出公开为主的政府财政信息公开体系。

19.强改革促发展。围绕财政机关内部的改革，抓好内部机构设置，优化人力资源配置，激发机构改革活力。按照乡镇区划调整改革，全力做好涉改乡镇财务、资产和债务、档案移交工作。进一步强化乡镇财政管理，稳定乡镇财政队伍，提高乡镇理财水平。

20.强意识守“阵地”。按照“党管意识形态和谁主管谁负责”的原则，落实党组书记意识形态工作第一责任人制度。把增强“四个意识”，坚定“两个自信”，做到“两个维护”作为抓好我局意识形态的关键。通过强化阵地建设、营造舆论氛围，增强主流意识、掌握话语权，强化网络监督、及时处理财政舆情，进一步加强和改进我局意识形态工作。

21.抓党建强队伍。全面推进机关党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，增强初心使命意识。巩固扩大“不忘初心、牢记使命”主题教育成果。严格“三会一课”、“主题党日活动”制度。强力落实“一岗双责”，深入推进反腐败斗争，不断提高党的建设质量。切实加强党组织阵地及组织人才队伍建设。全面加强党员干部的日常监督管理。

22.严作风抓整治。继续从严整治“四风”问题，重点强化政治纪律、组织纪律、廉洁纪律、群众纪律、工作纪律、生活纪律。持续加强“中梗阻”治理，运用监督执纪“四种形态”，抓早抓小、防微杜渐，有效防控廉政风险。

23.重法治提能力。狠抓法治宣传教育，提高普法教育成效。不断完善和巩固“两依”示范点建设成果。进一步规范财政行政权力，加强财政执法监督。抓好决策过程规范化，确保决策结果科学化。完善党务、政务、财务公开制度，强化权力运行监督制约，形成敬畏法纪、依法履职、带头依法办事的法治氛围。

24.强人才重教育。采取招录、调剂、优化等办法，科学优化财政干部配置，完善干部教育培训常态机制，有针对性开展分层、分类和分阶段的教育培训，采取请专家授课、选派骨干到院校培训的办法，大力提升干部素质。围绕天府旅游名县创建、创文创卫、文化进机关等工作，不断提升财政干部素养。

25.强廉洁抓制度。逗硬落实党风廉政建设责任制，强化权力运行制约和监督，紧盯财政系统“关键少数”和重点领域，围绕财政资金运行的关键岗位和重点环节以及群众反映的热难点等问题加强监督，增强队伍廉洁理财意识和拒腐防变能力。修改完善机关公文运转、财务及资产、保密、信访维稳、安全生产、统战、统计、政务公开、扫黑除恶、人大议题案办理等各项管理制度，形成以制度管人、管事、管物的规范管理机制。

二、部门概况

南江县财政局全部收入和支出都纳入预算管理。主要包括4个预算单位。有下属二级预算单位3个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。2020年财政预算供给人员共58人，长赡人员4人，供给车辆无。内设20个股室，包括：办公室、综合股、法规税政股、预算股、政府债务管理股、国库股、政府采购监管管理办公室、经济建设股、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、自然资源和环境股、农业农村股、金融和外事外债股、国有资产管理股、会计股、乡镇财政管理股、财政监督与绩效管理股、财务股、人事管理股。

三、收支预算情况

收入主要是一般公共预算拨款收入。支出包括：一般公共服务支出、社会保障与就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出。

（一）收入情况。收入预算总额1013.66万元，比上年增加212.79万元，其中：一般公共预算拨款收入1013.66万元，占总收入100%。政府性基金预算拨款收入0万元，占总收入0%。

（二）支出情况。支出预算总额1013.66万元，比上年增加212.79万元，其中：基本支出683.56万元，占总支出67.43%，项目支出330.1万元，占总支出32.57%。

四、财政拨款收支预算情况

2020年财政拨款收支总预算1013.66万元，比上年财政拨款收支总预算增加212.79万元，主要原因是增加了专项债券申报经费、第一书记经费、民生资金大数据平台经费、金财工程维护费等相关项目经费。

收入包括：一般公共预算拨款收入1013.66万元。支出包括：一般公共服务支出847.14万元，社会保障与就业支出67.94万元、卫生健康支出41.91万元、农林水支出6.8万元、住房保障支出49.87万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

2020年一般公共预算财政拨款1013.66万元，比上年增加212.79万元，主要原因是增加了专项债券申报经费、第一书记经费、民生资金大数据平台经费、金财工程维护费等相关项目经费。

（一）基本支出683.56万元，其中：

1.人员支出581.60万元，其中：基本工资230.12万元，津贴补贴145.43万元，奖金16.10万元，职工基本医疗保险缴费29.09万元，机关事业单位基本养老保险缴费66.50万元，其他社会保障缴费11.97万元，绩效工资26.16万元，公务员医疗补助缴费4.92万元，住房公积金49.87万元，生活补助1.44万元。

2.日常公用支出(运行经费)101.96万元，其中：办公费1.1万元，印刷费2万元，水费0.5万元，电费12万元，邮电费15万元，差旅费4万元，维护费4万元，公务接待费5万元，其他商品和服务支出2.32万元，工会经费8.31万元，福利费11.26万元，其他交通费用36.47万元。

（二）项目支出330.1万元，全部都是经常性行政运行类项目支出330.1万元，主要用于财政大平台运行维护经费、协税护税平台、财政一体化平台运行维护费、政府采购、资产管理、专项债券申报等支出。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况

2020年“三公”经费财政拨款预算总额5万元，比上年预算总额减少6万元，其中：

（一）因公出国（境）经费0万元，较上年预算无变化。

（二）公务接待费5万元，较上年预算减少6万元，原因是严控“三公经费”的增长，压缩公务接待的开支。

（三）公务用车购置费0万元，较上年预算无变化；公务用车运行维护费0万元，较上年年预算无变化。

七、政府性基金预算支出情况

2020年政府性基金预算支出0万元。

八、国有资本经营预算支出情况

2020年国有资本经营预算支出0万元。

九、政府采购及政府购买公共服务情况

2020年政府采购支出18.52万元，主要是：购买办公设备及家具用具的更换。政府购买公共服务支出0万元。

十、国有资产占用情况说明

截止2019年底，本部门所属各预算单位固定资产总额2031.19万元。其中房屋及建筑物1682.53万元，占比82.83%，通用设备及家具用具348.66,万元，占比17.17%。

十一、绩效目标设置情况

按照全面实施预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算安排的18个行政事业经常性项目科学完整地编制了绩效目标，行政事业经常性项目预算涉及财政资金330.1万元。

十二、名称解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政一般公共预算当年安排拨付的资金。

（二）上年结转收入：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（三）行政运行：指机关及参照公务员法管理事业单位用于保障正常运行、开展日常工作的基本支出。

（四）事业运行：指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（五）行政单位离退休：归口管理的行政单位离退休指实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。未归口管理的行政单位离退休指未实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。

（六）事业单位离退休：指实行归口管理的事业单位用于离退休人员的支出。

（七）机关事业单位基本养老保险缴费：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

（八）行政单位医疗：指机关及参照公务员法管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（九）事业单位医疗：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（十）公务员医疗补助：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

（十一）住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

（十二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十四）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十五）日常公用经费：为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、一般设备购置费等费用开支。

南江县财政局2020年部门预算批复公开表.xls