南江县残疾人联合会2019年度部门决算编制说明

2019年一般公共预算财政拨款支出483.61万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出4.51万元，占0.93%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出418.18万元，占86.47%；医疗卫生支出7.9万元，占1.64%；农林水支出44万元，占9.1%；住房保障支出9.02万元，占1.86%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为483.61，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）:支出决算为4.51万元，完成预算100%，2010302-一般行政管理事务4.51万元。

2.社会保障和就业:支出决算为418.18万元，完成预算100%，2080501-归口管理的行政单位离退休1.37万元，2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出13.03万元。2081101-行政运行121.17万元，2081104-残疾人康复26万元，2081105-残疾人就业和扶贫86.7万元，2081199-其他残疾人事业支出160万元。2082701-财政对失业保险基金的补助0.21万元，2082702-财政对工伤保险基金的补助0.14，2082703-财政对生育保险基金的补助0.53万元，2089901-其他社会保障和就业支出9.03万元。

3.卫生健康支出:支出决算为7.9万元，完成预算100%。

2101101-行政单位医疗3.81万元，2101102-事业单位医疗3.3万元，2101103-公务员医疗补助0.79万元。

3.农林水支出:支出决算为44万元，完成预算100%。2130506-社会发展44万元。

4.住房保障支出:支出决算为9.02万元，完成预算100%，2210201-住房公积金9.02万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出153.37万元，其中：

人员经费139.85万元，主要包括：基本工资42.33万元、津贴补贴18.72万元、奖金32.48万元、绩效工资14.12万元、机关事业单位基本养老保险缴费13.03万元、职业年金缴费7.11万元、公务员医疗补助缴费0.79万元，其他社会保障缴费0.88万元、退休费1.37万元、住房公积金9.02万元等。
公用经费13.52万元，主要包括：办公费2.59万元、电费0.3万元、差旅费0.5万元、会议费0.1万元、培训费0.1万元、公务接待费0.3万元、劳务费0.8万元、工会经费1.43万元、福利费1.9万元、公务用车运行维护费1万元、其他交通费4.5万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.3万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占**%；公务用车购置及运行维护费支出决算1万元，占100%；公务接待费支出决算0.3万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出  无

2.公务用车购置及运行维护费支出1万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年减少1.99万元，下降66.56%，主要原因是减少公务用车1辆。

其中：公务用车运行维护费支出1万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.37万元，下降55.22%。主要原因是严格控制公务接待费用支出，单位进行公务接待次数减少。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，150人次（不包括陪同人员），共计支出0.3万元，具体内容包括：上级指导、督查工作，上级来客来访公务接待等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出138万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对3项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我会高度重视财政资金的支出绩效，无论在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，并加强对项目实施全过程的日常监督，切实做到项目资金专款专用，无挪用、套取、占用等违规现象。本部门还自行组织了1个项目（残疾人扶贫对象生活补贴）绩效评价，从评价情况来看项目资金按照预算绩效目标及工作内容进行支出管理，设定绩效目标任务全面完成，服务对象的满意度达到98%以上。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“残疾人扶贫对象生活补贴””残疾人工作经费”“第二代残疾人证工本费”等3个项目绩效目标实际完成情况。

1.残疾人人扶贫对象生活补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。通过项目实施，2019年为全县400户建档立卡贫困户发放残疾人扶贫对象生活补贴。

2.残疾人工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.5万元，执行数为9.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，2019年有效保障各项残疾工作有序开展，圆满完成各项目标任务。

3.第二代残疾人证工本费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.75万元，执行数为4.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，2019年深入全县48个乡（镇、街道），采取乡级集中服务与个别上门服务相结合的方式进行。评定医师利用相关测试、鉴定仪器，采取检查、交流、观察等多种形式，严格标准评定残疾等级，对达不到残疾标准而不能够办证的，耐心细致地进行解释说明。工作人员现场拍照，收集办证相关资料，帮助填写申请表，宣传残疾人优惠、特惠政策，对残疾人开展心理疏导，鼓励他们要积极面对生活。全年共为超过1000名残疾人评定办理残疾人证。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《南江县残疾人联合会2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，残联机关运行经费支出153.37万元，比2018年减少28.32万元，下降15.59%。主要原因是压减一般性支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，残联政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，残联共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于残疾人流动服务，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

    名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

21.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

    第四部分 附件

附件1

南江县残疾人联合会2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

南江县残疾人联合会是财政全额拨款参照公务员法管理事业单位，南江县残疾人联合会本级参照公务员法管理编制5名，内设1个职能机构：内设办公室1个。下属单位残疾人就业服务所事业编制7名。

（二）机构职能。

1．听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人的合法权益，为残疾人服务；

2．团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自立，为社会主义现代化贡献力量；

3．弘扬人道主义精神，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人

4．开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的服务环境和条件，帮助残疾人平等参与社会活动；
  5．贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》，实施残疾人事业的政策、规划和计划，调查掌握残疾人状况，向政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导管理；
  6．承担县政府残疾人工作联合会日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作；
  7．协助有关部门组织制定残疾人劳动就业工作计划，组织实施残疾人分散按比例就业；
  8．协助有关部门制定组织实施残疾人教育工作，协助有关部门制定残疾人扶贫计划，组织实施残疾人专项扶贫工作；
  9．指导和管理各类残疾人社团组织；
10．承担县委县政府和上级残联交办的其他工作。

（三）人员概况

南江县残疾人联合会属于一级预算单位。内设1个职能机构：行政综合办公室。南江县残疾人联合会编制共计12人，南江县残疾人联合会本级现实有人员5人，下属单位就业服务所现实有人员7人，本单位财务由分管财务副理事长负责，设会计、出纳各1名，按照《行政单位会计制度》进行会计核算。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年本年收入合计621.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入483.61万元，占78%；政府性基金预算财政拨款收入138万元，占22%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计621.61万元，其中：基本支出153.37万元，占24.67%；项目支出468.24万元，占75.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

一是严格预算支出管理。编制支出预算上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费定额编制。根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制经费，压缩公用经费开支，严控“三公”经费。资产配置严格政府采购，按照预算科目资金规定使用财政资金，保证部门整体支出的规范化、制度化；二是严格执行财务制度。年初制定了财务、接待、会务等管理制度及单位内部控制制度，日常管理中单位所有资金使用严格执行财务管理制度，在资金预算、审批、执行、支付等环节做到层层把关，确保了财政资金的安全和高效运行；三是2019年我会党的建设、脱贫摘帽、残疾宣传等各项工作实现了稳中有进的目标，取得了较好的成效，获得社会公众的一致好评。

（二）专项预算管理。

南江县残疾人联合会严格按照文件规定对专项资金进行申报，所提交的文件、资料均符合相关要求，事前经过了单位内控领导小组审核，分管财务领导复核、主要领导审批，并达到预期效果。同时，本单位严格按照上级部门及县财政专项工作资金的相关规定进行经费管理，切实做到专款专用，无挪用、占用、套取专项资金等违规现象。

（三）结果应用情况。

1.根据绩效评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价结果等次为“优”。

2.根据财政相关文件要求，本单位部门预算、部门整体支出评价报告及绩效自评情况均按要求进行了公开公示，自觉接受社会监督。

3.本单位经济效益评价方面：一是预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；二是预算管理方面，制度执行总体较为有效；三是资产管理方面，建立了资产管理制度，定期对资产进行了盘点和清理，总体执行较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

从整体情况来看，我会高度重视财政资金的支出绩效，无论在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，并加强对项目实施全过程的日常监督，切实做到项目资金专款专用，无挪用、套取、占用等违规现象。

（二）存在问题。

存在的主要问题：一是个别项目资金支付进度缓慢，未达到资金预期目标；二是个别支出支付进度安排不够合理；三是个别项目预算支出范围不够合理。

（三）改进建议。

一是加强预算编制的前期调查研究，进一步提升预算的科学性、合理性和实用性；二是加强预算执行管理，及时掌握预算执行情况和进度；三是根

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

残联决算公开二：2019年度部门决算公开表.xls