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公开时间：2023年8月31日

 

第一部分 单位概况......................................................................4

一、单位职责 .........................................................................4

二、 机构设置..........................................................................4

第二部分 2022年度单位决算情况说明......................................................4

一、收入支出决算总体情况说明...........................................................5

二、收入决算情况说明 ..................................................................5

三、支出决算情况说明 ...................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明....................................................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ...............................................7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明............................................9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明................................................10

八、政府性基金预算支出决算情况说明 .....................................................11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明....................................................11

十、其他重要事项的情况说明..............................................................11

第三部分 名词解释 ......................................................................13

第四部分 附件...........................................................................15

第五部分 附表 ..........................................................................36

一、 收入支出决算总表...................................................................36

二、 收入决算表 ........................................................................36

三、 支出决算表 ........................................................................36

四、 财政拨款收入支出决算总表...........................................................36

五、财政拨款支出决算明细表..............................................................36

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 .....................................................36

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 .................................................36

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..................................................36

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 .................................................36

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表................................................36

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表............................................36

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 ...............................................36

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表....................................................36

第一部分 单位概况

一、单位职责

本局主要对南江烈士陵园及烈士纪念馆、生命教育馆及其附属设施进行建设、管理和维护，褒扬烈士、教育人民，对陵园进行绿化美化净化，对革命烈士史料、图片、遗物进行收集、整理和陈列展示,建立和保管革命烈士文物档案,组织开展悼念革命烈士和爱国主义教育活动,做好接待服务工作,负责烈士纪念馆和生命教育馆的讲解宣传工作;承办县委县人民政府交办的其他工作。

二、机构设置

机构为政府直属公益一类事业单位。县烈管局全部收入和支出都纳入预算管理，属公益一类事业单位，设宣传教育股、建设管理股、办公室；设局长一名，副局长一名。2022年财政预算供给人员共14人（含临聘人员8人，公益性岗位1人），单位编制3人，在职在岗5人，其中管理七级1人，管理八级1人，技术工三级1人，专技十级1人，（2022年7月调至投促局），技术十三级1人（2022年8月考至长赤镇人民政府）。

 

 

 

 

第二部分 2022年度单位决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计5800116.34元。与2021年相比，收、支总计各增加4763392.94元，增长459.5%。主要变动原因是2022年下达了陵园三年提升项目资金5000000元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

    二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计5800116.34元，其中：一般公共预算财政拨款收入800116.34元，占13.8%；政府性基金预算财政拨款收入5000000元，占86.2%；国有资本经营预算财政拨款收入0元，占0%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

    三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计5800116.34元，其中：基本支出800116.34元，占13.8%；项目支出5000000元，占86.2%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计5800116.34元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加4763392.94元，增长459.5%。主要变动原因是2022年下达了陵园三年提升项目资金5000000元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出800116.34元，占本年支出合计的13.8%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少236607.06元，下降22.8%。主要变动原因是两名人员调出。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

   （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出800116.34元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0元，占0%；外交支出0元，占0%；国防支出0元，占0%；公共安全支出0元，占0%；教育支出0元，占0%；科学技术支出0元，占0%；文化体育与传媒支出0元，占0%；社会保障和就业支出755233.22元，占94.4%；卫生健康支出0元，占0%；节能环保支出0元，占0%；城乡社区支出0元，占0%；农林水支出0元，占0%；交通运输支出0元，占0%；资源勘探工业信息等支出0元，占0%；商业服务业等支出0元，占0%；金融支出0元，占0%；援助其他地区支出0元，占0%；自然资源海洋气象等支出0元，占0%；住房保障支出44883.12元，占5.6%；粮油物资储备支出0元，占0%；国有资本经营预算支出0元，占0%；灾害防治及应急管理支出0元，占0%；其他支出0元，占0%；债务还本支出0元，占0%；债务付息支出0元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年一般公共预算支出决算数为800116.34元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）:  支出决算为755233.22元，完成预算100%。

2.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为44883.12元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出800116.34元，其中：

人员经费756952.24元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费43164.10元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0元，完成预算0%，2022年未产生公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

    1.因公出国（境）经费支出0元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。

其中：公务用车购置费支出0元，全年按规定更新购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0元。

3.公务接待费支出0元。

国内公务接待支出0元。

外事接待支出0元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出5000000元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，南江县烈士陵园管理局机关运行经费支出0元，与2021年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2022年，南江县烈士陵园管理局政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，南江县烈士陵园管理局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100元（含）以上设备0台（套)。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对三年提升行动项目等1个项目开展了预算事前绩效评估。对1个项目编制了绩效目标。组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、三年提升行动等专项预算项目绩效自评报告，其中，部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96分，绩效自评综述：根据预算目标，全年预算数为800116.34元，执行数为800116.34元，完成预算的100%，；三年提升行动专项预算项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：全年预算数为5000000元，执行数为5000000元，完成预算的100%。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

4. 社会保障和就业（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）支出：为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、一般设备购置费等费用开支。

5. 社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：指事业单位用于缴纳单位失业保险支出。

6. 社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：指事业单位用于缴纳单位工伤保险支出。

7. 社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）：指事业单位用于缴纳单位生育保险支出。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险经费。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指事业单位用于缴纳单位住房公积金支出。

11.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 14.日常公用经费：为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、一般设备购置费等费用开支。

 

附件1

 

南江县烈士陵园管理局

2022年部门整体绩效评价报告

 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

政府公益一类事业单位，设宣传教育股、建设管理股、办公室；设局长一名，副局长一名。

（二）机构职能和人员概况

1.机构职能：打造“褒扬烈士、教育群众”的爱国主义教育基地，发挥烈士陵园在开展爱国主义教育，树立社会主义荣辱观，弘扬和培育民族精神，更新观念，不断创新，大力宣扬革命烈士的丰功伟绩，宣传烈士陵园，争取全社会的广泛支持和关注，使南江县烈士陵园发挥更大的褒扬教育作用，对烈士陵园和烈士纪念馆进行管理。

2.人员概况：单位编制3人，在职在岗5人，其中管理七级1人，管理八级1人，技术工三级1人，专技十级1人，（2022年7月调至投促局），2021年8月新增引进人才专业技术十三级1人（2022年8月考至长赤镇人民政府）。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况

1.部门总体收入情况

2022年本年收入合计5800116.34元，其中：一般公共预算财政拨款收入800116.34元，占13.8%；政府性基金预算财政拨款收入5000000元，占86.2%；国有资本经营预算财政拨款收入0元，占0%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

2.部门总体支出情况

2022年本年支出合计5800116.34元，其中：基本支出800116.34元，占13.8%；项目支出5000000元，占86.2%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

3.部门总体结转结余情况

无结转结余情况。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2022年本年财政性拨款收入合计5800116.34元，其中：一般公共预算财政拨款收入800116.34元，占13.8%；政府性基金预算财政拨款收入5000000元，占86.2%。

2.部门财政拨款支出情况

2022年本年财政拨款支出合计5800116.34元，其中：基本支出800116.34元，占13.8%；项目支出5000000元，占86.2%。

3.部门财政拨款结转结余情况

无结转结余情况。

（三）年度主要工作任务

1.完成烈士纪念碑修缮和消防池修缮工作。

2.对有名烈士墓碑字迹重新加深雕刻和描红。

3.完成停车场及园区公路沉降破损塌陷300平方米面积整治。

4.完成了烈士纪念馆改陈布展设计大纲和布展大纲并通过市县审定批准。

5.完成园区干环线、失散烈士纪念碑等绿化提档升级。

6.完成了园区内文字表述不严谨、错字漏字等问题整改。

（四）部门整体支出绩效目标

部门整体支出绩效目标表
部门名称			南江县烈士陵园管理局
年度主要任务	任务名称		主要内容
	加强党的建设		深入学习贯彻中央和省委重要会议精神，全面加强思想政治建设，接续强力抓好党史学习教育、党建、党风廉政建设和反腐败工作
	提升陵园形象		完成南江烈士陵园三年提升行动，其中包括修缮南江烈士陵园有名烈士墓碑和无名烈士墓碑3200座，调整部分有名烈士墓碑位置，完善布局；优化烈士墓碑布局，完成新建烈士墓碑200座；扩建纪念馆，修正烈士纪念馆英名墙、展陈内容及烈士陵园园区文字内容
	提高解说能力		对县域内所有红色文化纪念地开展走访和史料遗物收集活动，丰富解说内容，邀请专业人员对解说人员进行业务培训
	加强陵园管护		加强对陵园的管护,逗硬落实《南江烈士陵园管护制度》，严格按照规定和要求对陵园进行管护；分春秋两季对园区进行施肥；春夏秋三个季度对园区进行杀虫治病，每个月对园区的灌木进行一次修剪；每周对园区的杂草全面清除一次，每两天对园区的环境打扫一次；每个月至少对园区进行一次安全检查。
	年度部门整体支出预算				资金总额	财政拨款	其他资金
					884947元	884947元	0.00
年度总体目标	提升陵园形象，保证陵园的正常运转，完成清明、“9.30”等活动的接待工作，维护好陵园的设施设备，对烈士陵园年久失修的木椅、梯步等进行维修维护。完成陵园花草树木的施肥、治虫、灌溉等工作。
年度绩效指标	一级指标	二级指标		三级指标		指标值（包含数字及文字描述）
	完成指标	数量指标		革命教育举办率		举办清明公祭及烈士纪念日活动达100%
				维护覆盖率		覆盖所有烈士纪念活动并保证设施设备达标率达95%
				设施完好率		长期保持设备完好，正常运转
		质量指标		接待率		100%
				设施设备完好率		90%以上
		时效指标		完成时间		2022年1-12月
		成本指标		人员经费		848947元
				公用经费		36000元
	效益指标	社会效   益指标		群众受教育程度		提高群众思想
	满意度指标	服务对象满意度指标		满意率		接待参观人员满意度达95%以上

 

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析

1.人员类项目绩效分析

人员类项目支出年初预算金额为848947元，由于两名人员调走，调整预算数为756952.24元，执行数为756952.24元，预算完成率100%，资金结余率0，无违规违纪。

2.运转类项目绩效分析

运转类项目支出年初预算金额为36000元，由于陵园维护费增加，调整预算数为43164.10元，执行数为43164.10元，预算完成率100%，资金结余率0，无违规记录。

3.特定目标类项目绩效分析

2022年特定目标类支出年初预算金额为0元。根据《四川省财政厅关于下达2022年省级财政优抚安置事业单位补助资金的通知》（川财社﹝2022﹞15号）文件要求下达资金5000000元，确定用于南江烈士陵园运行维护及三年提升行动项目资金。截至2023年1月1日，2022年省级财政补助资金5000000元的烈士纪念设施修缮改造项目资金开支范围为新建预留墓碑，陵园绿化提档升级及烈士纪念馆改陈布展等项目，资金支付是按进度及审计结算结果拨付，资金控制在预算范围内，无违规违纪。

（二）部门整体履职绩效分析

2022年主要工作完成情况如下：一是巩固脱贫成果,接续发力抓实乡村振兴工作；二是完成南江烈士陵园三年提升行动，其中包括修缮南江烈士陵园有名烈士墓碑和无名烈士墓碑3200座，调整部分有名烈士墓碑位置，完善布局；优化烈士墓碑布局，完成新建烈士墓碑座；修正烈士纪念馆英名墙、展陈内容及烈士陵园园区文字内容等；三是对县域内所有红色文化纪念地开展走访和史料遗物收集活动；四是完成陵园停车场地基沉降维修任务；五是加强与省市对接汇报，破解省级烈士纪念设施申报瓶颈；六是完成园区绿化和道路改造设计工作，对南江烈士陵园园区干环线、失散烈士纪念碑等地绿化实施提档升级，对新建烈士墓碑区实施高标准绿化；七是接续强力抓好党史学习教育、党建、党风廉政建设和反腐败工作及疫情防控工作。八是加强对陵园的管护,逗硬落实《南江烈士陵园管护制度》，严格按照规定和要求对陵园进行管护；分春秋两季对园区进行施肥；春夏秋三个季度对园区进行杀虫治病，每个月对园区的灌木进行一次修剪；每周对园区的杂草全面清除一次，每两天对园区的环境打扫一次；每个月至少对园区进行一次安全检查。

（三）结果应用情况

按照南江县财政局相关要求，我单位认真组织开展部门整体预算绩效评价工作，通过自评，2022年我单位整体预算绩效评价自评得分96分。根据财政部门要求，2022年部门预算在财政规定的时间内通过政府门户网站向社会公开。本部门按规定及时向财政局报送绩效评价相关资料，并针对发现的问题进行整改落实。

（四）自评质量

综合各项指标，我局财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，2022年度部门整体支出绩效自我评价96分。我们将在以后的工作中加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，无论在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金安全高效运行。

（二）存在问题

支出绩效评价职责不清，工作力量安排不到位。大部分都是财务人员独自完成项目的绩效申报、自评。财务上缺少业务股室的协调配合，弱化了实施预算绩效管理的最基本的环节。

（三）改进建议

1.进一步细化工作责任落实到人，完善预算项目绩效目标编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行绩效目标编制，把经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等绩效指标，绩效目标设置作为项目入库和申请预算的前置条件，进一步提高预算编制的科学性、合理性和准确性。

2.持续深入加强项目资金监管，通过建立专项资金管理制度，从资金的申请、下发、使用、报销结算的全过程进行制度规范，并完善相应的操作流程。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51192221R000000028919-事业在职人员社会保障缴费
主管部门		退役军人事务局					实施单位 （盖章）	南江县烈士陵园管理局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。					已按时完成。
	2.项目实施内容及过程概述	严格按照相关规定每月按时足额发放社保。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	14.00	12.87	12.87			100.00%	10	10	人员调出年中调减预算。
	其中：财政资金	14.00	12.87	12.87			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	发放（缴纳）覆盖率	＝	100	%	100	60	60
	效益指标	社会效益指标	足额保障率（参保率）	＝	100	%	100	30	30
合计								100	100
评价结论	我单位事业在职人员社会保障缴费项目自评指标得分为100分。根据的薪酬规定，我单位按时缴纳在职人员社会保障费用，并且核对了每个人员的实缴数，确保了缴纳的准确性。
存在问题	无。
改进措施	无。
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51192221R000000029704-长聘人员报酬支出
主管部门		退役军人事务局					实施单位 （盖章）	南江县烈士陵园管理局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。					已按时完成。
	2.项目实施内容及过程概述	严格按照相关规定每月按时足额发放长聘人员报酬。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	28.18	21.97	21.97			100.00%	10	10	人员减少年中调减预算。
	其中：财政资金	28.18	21.97	21.97			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	发放（缴纳）覆盖率	＝	100	%	100	60	60
	效益指标	社会效益指标	足额保障率（参保率）	＝	100	%	100	30	30
合计								100	100
评价结论	我单位长聘人员报酬支出项目自评指标得分为100分。根据长聘人员薪酬规定，按时发放了长聘人员的工资，保障了长聘人员的基本权益。
存在问题	无。
改进措施	无。
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51192221R000000176331-部门事业人员工资支出
主管部门		退役军人事务局					实施单位 （盖章）	南江县烈士陵园管理局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。					已按时完成。
	2.项目实施内容及过程概述	严格按照相关规定每月按时足额发放部门事业人员工资。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	26.24	26.22	26.22			100.00%	10	10	人员调出年中调减预算。
	其中：财政资金	26.24	26.22	26.22			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	发放（缴纳）覆盖率	＝	100	%	100	60	60
	效益指标	社会效益指标	足额保障率（参保率）	＝	100	%	100	30	30
合计								100	100
评价结论	我单位部门事业人员工资支出项目自评指标得分为100分。根据工资规定，按时发放了人员的工资，并且核对了每个人员的实发工资，确保了工资发放的准确性。
存在问题	无。
改进措施	无。
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51192221Y000000030263-在职人员公用经费
主管部门		退役军人事务局					实施单位 （盖章）	南江县烈士陵园管理局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。					较好完成单位日常运转工作。
	2.项目实施内容及过程概述	按照日常需求根据预算保障单位正常运转。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	3.60	4.32	4.32			100.00%	10	10	陵园日常维护费用增加年中追加预算。
	其中：财政资金	3.60	4.32	4.32			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	科目调整次数	≤	5	次		20
		质量指标	预算编制准确率（计算方法为：∣（执行数-预算数）/预算数∣）	≤	5	%	0	30	30
	效益指标	经济效益指标	“三公经费”控制率[计算方法为：（三公经费实际支出数/预算安排数]×100%）	≤	100	%	100	20	20
		社会效益指标	运转保障率	＝	100	%	100	20	20
合计								100
评价结论	我单位在职人员公用经费项目自评指标得分为100分。我单位根据单位日常需要执行共用经费预算，保障了单位日常运转。
存在问题	无。
改进措施	无。
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51192222R000000343017-在职人员目标绩效奖
主管部门		退役军人事务局					实施单位 （盖章）	南江县烈士陵园管理局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金					已按时完成。
	2.项目实施内容及过程概述	严格按照相关规定每月按时足额发放部门在职人员目标绩效奖。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	14.40	12.12	12.12			100.00%	10		人员调出年中调减预算。
	其中：财政资金	14.40	12.12	12.12			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	科目调整次数	≤	10	次	2	22.5	22.5
			足额保障率	＝	100	%	100	22.5	22.5
		时效指标	按时发放率	＝	100	%	100	22.5	22.5
	效益指标	经济效益指标	结余率（计算方法为：结余数/预算数）	≤	5	%	0	22.5	22.5
合计								100	100
评价结论	我单位在职人员目标绩效奖项目自评指标得分为100分。根据规定，按时发放了在职人员的目标绩效奖，确保了目标绩效奖发放的准确性和及时性。
存在问题	无。
改进措施	无。
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51192222R000006735342-工资调标增资
主管部门		退役军人事务局					实施单位 （盖章）	南江县烈士陵园管理局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。					已按时完成。
	2.项目实施内容及过程概述	严格按照相关规定调标增资。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	2.08	2.22	2.22			100.00%	10	10	根据相关规定增加工资。
	其中：财政资金	2.08	2.22	2.22			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	发放（缴纳）覆盖率	＝	100	%	100	60	60
	效益指标	社会效益指标	足额保障率（参保率）	＝	100	%	100	30	30
合计								100	100
评价结论	我单位工资调标增资项目自评指标得分为100分。按照相关调薪规定，按时按量办理相关业务，及时调整工资。
存在问题	无。
改进措施	无。
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51192222R000006888493-机关事业人员奖励
主管部门		退役军人事务局					实施单位 （盖章）	南江县烈士陵园管理局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金					已按时完成。
	2.项目实施内容及过程概述	严格按照相关规定每月按时足额发放机关事业人员奖励。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	0.30	0.30			100.00%	10	10	根据相关规定发放奖励导致年中追加预算。
	其中：财政资金	0.00	0.30	0.30			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	科目调整次数	≤	10	次	1	22.5	22.5
		质量指标	足额保障率	＝	100	%	100	22.5	22.5
		时效指标	按时发放率	＝	100	%	100	22.5	22.5
	效益指标	经济效益指标	结余率（计算方法为：结余数/预算数）	≤	5	%	100	22.5	22.5
合计								100	100
评价结论	我单位机关事业人员奖励项目自评指标得分为100分。根据机关事业人员奖励金发放规定，按时发放了人员的奖励金，激励了单位人员。
存在问题	无。
改进措施	无。
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51192222T000006682871-南江烈士陵园三年提升项目
主管部门		退役军人事务局					实施单位 （盖章）	南江县烈士陵园管理局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		烈士陵园完成安葬功能提升、纪念功能加强、教育功能巩固、附属设施完善，实现爱国主义传统教育价值，提振干群干事创业激情，助力全县经济社会发展。					纪念馆改陈布展项目预计2023年4月底完工，其余项目均按质按量完工。
	2.项目实施内容及过程概述	自项目开展以来，我局按自身职能职责加强对三年提升行动的专项资金进行日常监督及使用管理，并严格制定项目方案，组织改陈布展等项目实施，有效使用省级专项资金。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	500.00	500.00			100.00%	10	10	根据《四川省财政厅关于下达2022年省级财政优抚安置事业单位补助资金的通知》（川财社﹝2022﹞15号）文件要求下达资金500万元。
	其中：财政资金	0.00	500.00	500.00			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	时效指标	项目完成时间				未完成	20	19	烈士纪念馆陈布展项目预计2023年4月底完工
		数量指标	维修维护烈士纪念设施				完成	20	20
		质量指标	设施设备达标率				完成100%	20	20
		社会效益指标	服务能力提升				达标率大于99%	20	20
	满意度指标	服务对象满意度指标	烈属满意度				满意度达100%	20	20
合计								100	99
评价结论	我单位南江烈士陵园三年提升项目自评分为99分，高度重视财政资金的支出绩效，无论在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金安全高效运行。
存在问题	新建墓碑、烈士纪念碑维修审计未出具结论，纪念馆改陈布展正在完善资料准备送审，导致部分资金还不能全部拨付。
改进措施	安排专人，跟踪审计进度。待审计结论出具后，加大资金协调力度，加快资金拨付进度。

 

 

附件2

南江县烈士陵园管理局2022年陵园项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.管理职能

烈管局主要职责是对南江烈士陵园及烈士纪念馆、生命教育馆及其附属设施进行建设、管理和维护，褒扬烈士、教育人民，对陵园进行绿化美化净化，对革命烈士史料、图片、遗物进行收集、整理和陈列展示，保存革命烈士骨灰，建立和保管革命烈士文物档案，组织开展悼念革命烈士和爱国主义教育活动，做好接待服务工作，负责烈士纪念馆和生命教育馆的讲解宣传工作;承办县委县人民政府交办的其他工作。

2.项目依据

为充分发挥烈士纪念设施褒扬烈士和宣传教育基地的作用，年初预算编制安排陵园运行维护费300000元，批复300000元（南财预〔2022〕1号），并根据《四川省财政厅关于下达2022年省级财政优抚安置事业单位补助资金的通知》（川财社﹝2022﹞15号）文件要求下达资金5000000元，确定用于南江烈士陵园运行维护及三年提升行动项目资金。

3.资金或项目管理办法制定情况

自项目开展以来，我局按自身职能职责加强对三年提升行动的专项资金进行日常监督及使用管理，并严格制定项目方案，组织改陈布展等项目实施，有效使用省级专项资金，确保了省级财政民政事业补助资金规范使用。

4.资金分配原则

严格按照“专款专用”原则执行预算。用于三年提升行动对陵园和纪念馆改造完善等必要开支。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容

省级资金5000000完成新建墓碑120座，完成陵园绿化提档升级，烈士纪念馆改陈布展5月底全面完工；300000元陵园日常运行维护费用，用于烈士陵园纪念设施维修维护。

2．项目应实现的具体绩效目标

通过修缮改造烈士纪念设施，全面提升陵园服务能力和接待功能，满足群众日常瞻仰和活动的需要，充分发挥烈士纪念设施褒扬烈士和宣传教育基地的作用。完成新建墓碑120座，完成陵园绿化提档升级，烈士纪念馆改陈布展5月底全面完工；300000元陵园日常运行维护费用，用于烈士陵园纪念设施维修维护。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

 

（三）项目自评步骤及方法

项目绩效自评主要涉及两个方面，主要包括资金的使用情况以及资金使用的实际效果。我局会同有关部门对资金的使用情况进行了详细跟踪，明确资金专款专用，深入了解项目的实际成效，综合评定资金的使用效果。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

年初预算编制安排陵园运行维护费300000元，批复300000元（南财预〔2022〕1号），并根据《四川省财政厅关于下达2022年省级财政优抚安置事业单位补助资金的通知》（川财社﹝2022﹞15号）文件要求下达资金5000000元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。年初预算编制陵园运行维护费300000元，经财政审核、县财经领导小组决定、县人大审议通过后，县财政局批复下达该项目一般公共预算支出资金300000元，预算级次为县级；追加省级预算资金5000000元为南江烈士陵园三年提升行动项目资金。

2．资金到位。陵园日常运行维护实际到位资金300000元，全部为县级财政一般公共预算支出，三年提升行动项目实际到位资金5000000元，资金到位率100%。

3．资金使用。陵园运行维修维护共支出300000元，完成预算100%，完成园区墓碑描红、梯步和纪念广场挡墙等维修、破损问题碑板更换及新建、导视系统更换、宣传展板制作等及网络费、水电、化肥农药、设备采购等运行维护项目。截至2023年1月1日，2022年省级财政补助资金5000000元的烈士纪念设施修缮改造项目已支付4230000元，资金开支范围为新建预留墓碑，陵园绿化提档升级及烈士纪念馆改陈布展等项目，资金支付是按进度及审计结算结果拨付，资金控制在预算范围内。

（三）项目财务管理情况

该项目内控措施、财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，财务核算及时，会计信息真实。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

责任人为单位主要负责人，直接责任人为财务分管领导，项目实施责任人为局基建股负责人。实施流程按照收支业务、项目建设流程办理。

（二）项目管理情况

陵园的维修维护项目，由基建股提出维修维护方案，通过召开局长办公会、干部职工会一起商定后严格按程序实施，所需经费少的零星维修报局领导审批后实施。三年提升行动项目成立了专项资金管理领导小组，局长任组长，副局长任副组长，财务股、办公室等相关人员为成员，分管副局长专门负责专项资金的审批和监督，办公室相关人员参与管理，确保了专项资金的安全使用，充分发挥了专项资金的使用效益。

（三）项目监管情况

1.项目资金申报

由财务按照业务部门拟定的实施方案结合当年专项资金预安排情况，统筹编制资金预算，经局班子审核后报财政部门审批。

2.项目资金使用监管

项目实施结束后，经验收合格后，报领导审签同意后，再由财务人员支付资金。

通过以上监管流程，项目实施合法合规，监管有序，程序合法，公开、公平、透明，项目实施结束后无投诉无举报。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

完成所有墓碑描红，部分梯步维修，个别错误烈士姓名碑板更换，园区导视系统修复，纪念广场挡墙维修；完成预留墓碑及陵园绿化提档升级建设；烈士纪念馆改陈布展项目预计5月底全面完工。

（二）项目效益情况

南江县烈士陵园三年提升行动项目进一步优化陵园结构、改善陵园环境、全面提升陵园服务能力，为县内外干部、师生、社会各界人士接受党性教育、革命传统教育、爱国主义教育提供了重要基地，是褒扬烈士和传承英烈精神的重要场所。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，无论在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金安全高效运行。

（二）存在的问题

新建墓碑、烈士纪念碑维修审计未出具结论，纪念馆改陈布展正在完善资料准备送审，导致部分资金还不能全部拨付。

（三）相关建议

安排专人，跟踪审计进度。待审计结论出具后，加大资金协调力度，加快资金拨付进度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

 南江县烈士陵园管理局2022年部门决算公开表.xls