2019年度

南江县部门决算编制说明

南江县米仓山国家森林公园管理局

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。南江县米仓山森林公园管理局是为县林业局管理的公益一类事业单位,其主要职责是宣传贯彻国家有关法律法规，依法保护和合理利用森林资源；依法编制并组织实施米仓山国家森林公园发展总体规划和详细规划，在林业行政主管部门领导下，负责指导、督查米仓山国家森林公园内旅游资源管理，负责米仓山国家森林公园安全稳定及社会事务管理等。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.宣传贯彻国家有关法律法规，保护和合理利用森林资源；

2.按照米仓山森林公园发展总体规划和详细规划的编制实施；

3.指导、督查大坝、魏家坝、玉泉、大江口、沙坝国有林场做好森林资源、野生动植物资源、水资源、环境的保护和护林防火、林业有害生物防治等工作；

4.按照《南江县2019年森林康养产业发展实施方案》（南森林康养办〔2019〕1号）文件要求，新创建省级森林康养基地1个、省级森林康养人家2个、市级森林康养基地1个、县级森林康养精品点4个，新创建各级森林人家4个。推动森林康养重点建设项目2个，产业融合发展示范基地1个。包装储备森林康养招商引资项目3个，引进落地森林康养产业项目1个，争取到位资金0.3亿元以上。举办1次县级“森林康养月”宣传活动、1次宣传推广特色活动，完成省级媒体宣传报道1次以上、市级媒体2次以上。积极培养森林康养专业人才，组织参加相关培训。加强全县各类森林康养基地生态环境建设和监管，夯实森林康养产业基础。

二、机构设置

南江县米仓山国家森林公园管理局属于南江县林业局下属二级单位，自2018年1月起列入县级财政一级预算管理单位，实行独立核算。该局编制人数10人，年末在岗7人,内设三个股室，分别是：办公室、规划建设股、资源保护和旅游开发管理股,并在大坝、玉泉、大江口、魏家坝林场设立4个管理所。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计65.83万元。与2018年相比，收、支总计减少18.26万元，下降22%。主要变动原因是2019年无项目收入。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计65.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入65.83万元，占100%；无政府性基金预算财政拨款收入；无国有资本经营预算财政拨款收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计65.83万元，其中：基本支出65.83万元，占100%；无项目支出；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计65.83万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增减少18.26万元，下降22%。主要变动原因是2019年无项目收支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出65.83万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少18.26万元，下降22%。主要变动原因是无项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出65.83万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出7.77万元，占11.8%；医疗卫生支出3.79万元，占5.7%；住房保障支出4.92万元，占7.5%；农林水支出49.35万元，占75%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为65.83万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为7.02万元，完成预算100%，决算数大于预算数的原因是人员增加。

2.医疗卫生与计划生育208（类）27（款）01（项）:支出决算为0.25万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

3.其他社会保险208（类）27（款）02（项）：支出决算数为0.21万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

4. 他社会保险208（类）27（款）03（项）：支出决算数为0.29万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

5. 事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：支出决算数为3.79万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

6. 事业机构类213（类）02（款）04（项）：支出决算数为47.29万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

7. 住房公积金221（类）02（款）01（项）：支出决算数为4.92万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

（罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出65.83万元，其中：

人员经费60.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、退休费、住房公积金等。
　　公用经费5.77万元，主要包括：差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.3万元，完成预算100%。(因公务接待由林业局统一安排，所以米仓山国家森林公园管理局的接待费0.3万元用于职工差旅费，特此说明。)

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.3万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.无因公出国（境）经费支出

2.无公务用车购置及运行维护费支出

3.公务接待费支出0.3万元，完成预算100%。(因公务接待由林业局统一安排，所以米仓山国家森林公园管理局的接待费0.3万元用于职工差旅费，特此说明。)

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金无预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营无预算拨款支出。

十、预算绩效情况说明

无专项资金绩效评价

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年无数据。

（二）政府采购支出情况

2019年，无数据

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）：指事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.林业事业机构213（类）02（款）04（项）：指事业单位的基本支出。

12.森林培育213（类）02（款）05（项）：指育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等方面的支出。

13.住房保障221（类）02（款）01（项）：指事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

附件1

南江县米仓山国家森林公园2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。南江县米仓山国家森林公园管理局属于南江县林业局下属二级单位，自2018年1月起列入县级财政一级预算管理单位，实行独立核算。该局编制人数10人，年末在岗7人,内设三个股室，分别是：办公室、规划建设股、资源保护和旅游开发管理股,并在大坝、玉泉、大江口、魏家坝林场设立4个管理所。

（二）机构职能。南江县米仓山森林公园管理局是为县林业局管理的公益一类事业单位,其主要职责是宣传贯彻国家有关法律法规，依法保护和合理利用森林资源；依法编制并组织实施米仓山国家森林公园发展总体规划和详细规划，在林业行政主管部门领导下，负责指导、督查米仓山国家森林公园内旅游资源管理，负责米仓山国家森林公园安全稳定及社会事务管理等工作

（三）人员概况。本单位总编制人数10人，2019年在职人数7人，一名局长，一名副局长，副局长兼任中层干部。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入65.83万元。

（二）部门财政资金支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出65.83万元，其中：社会保障和就业类支出7.77万元；医疗卫生与计划生育支出3.79万元；住房保障支出4.92万元，；农林水支出49.35万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

认真执行年初部门预算和财政政策要求。我单位绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况等都无违规记录情况。

（二）专项预算管理。

严格按照财政制度要求，规范单位管理，合理配置，科学分配，提高服务质量，提高保障能力。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量较好、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

单位在使用各项资金，能够按照国家相关规定执行。

（二）存在问题

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（三）改进建议

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

2.加强财务管理，严格财务审核。

3.坚强财务人员的相关培训，提高业务水平。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表