2019年度

部门决算编制说明

 

 

 

 

 

南江县大坝国有林场

2020年8月

第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

2019年在县委、县政府和林业主管部门的正确领导下，全场学习党的十九大、十九届二、三中全会精神，高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻落实习近平总书记依法治国等一系列重要讲话精神，深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，牢固增强“四个意识”、坚定“四个自信”认真贯彻执行党的各项方针政策。努力提高自己的政治思想觉悟。根据县委、县政府对全县工作的总体部署，2019年林场工作总体是：认真贯彻执行国家和省、市、县有关林业工作的方针政策和法律法规，负责本辖区天然林保护及森林防火工作和森林抚育、，病虫害监测、防治等方面的工作。并拟定林场的森林防火、森林资源保护、森林病虫害防治管理的实施细则。扎实搞好精准扶贫工作，巩固脱贫成果，按质按量完成上级下达的各项工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

一是深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，牢固增强“四个意识”、坚定“四个自信”认真贯彻执行党的各项方针政策。努力提高自己的政治思想觉悟。二是扎实搞好精准扶贫工作，巩固脱贫成果，认真贯彻执行国家和省、市、县有关林业工作的方针政策和法律法规，负责本辖区天然林保护及森林防火工作和森林抚育、，病虫害监测、防治等方面的工作。并拟定林场的森林防火、森林资源保护、森林病虫害防治管理的实施细则。

通过开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，牢固增强“四个意识”、坚定“四个自信”认真学习，全场干部职工思想觉悟明显提高，得到上级党好评，精准扶贫工作成功接受国家检查验收，林场全年无森林火险、火警发生，无滥捕、乱采野生现象，防火工作实现连续40多年无森林火灾好成绩。

二、机构设置

南江县大坝国有林场属其他公益一类事业单位，实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理， 2019年财政预算供给人员共49人，林场管护面积18.9万亩，下设6个管护站（北坝、火墙岩、大小兰、南坝、映水坝、大坝管护站）和7个股室（行政办公室、党支部办公室、森林防火安全办公室、安全生产办公室、工会办公室、生产技术股、财务股），各管护站和股室按照分工负责和职能搞好林场各项工作。

 大坝属一级预算事业单位1个，无增减变动，独立核算机构  1 个，同比增长0 %；其中， 事业单位机构 1个，同比增长0 ％。林场无下属二级单位。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

单位2018年年未在职职工数为49人，事业单位49人，2019年年未在职职工44人，在职人员占编制数100％,本年退休5人，同比下降10.2%，2018年年未退休职工103人，2019年年未退休职工106人,同比增加2.9%,其中:本年退休职工死亡2人,2018年年未长赡人员11人，2019年年未13人,同比增加18.2%。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计642.66万元。与2018年度相比，收、支总计各减少119.96万元，同比下降15.73%。主要变动原因是退休人员事企补差和在职人员目标绩效考核奖兑现发放跨年度。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

 

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计642.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入642.66万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0.0万元，占0.0%；国有资本经营预算财政拨款收入0.0万元，占0.0%；事业收入0.0万元，占0.0%；经营收入0.0万元，占0.0%；附属单位上缴收入0.0万元，占0.0%；其他收入0.0万元，占0.0%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计642.66万元，其中：基本支出642.66万元，占100%；项目支出0.0万元，占0.0%；上缴上级支出0.0万元，占0.0%；经营支出0.0万元，占0.0%；对附属单位补助支出0.0万元，占0.0%。

（图3：支出决算结构图）

 

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计642.66万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计减少119.96万元，同比下降15.73%。主要变动原因是退休人员事企补差和在职人员目标绩效考核奖兑现发放跨年度。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

 

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出642.66万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨减少119.96万元，同比下降15.73%。主要变动原因是退休人员事企补差和在职人员目标绩效考核奖兑现发放跨年度。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

 

 

 

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出642.66万元，主要用于以下方面:林业事业机构（类）支出507.92万元，占79.03%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出64.66万元，占10.06%；医疗卫生支出32.51万元，占5.06%；住房保障支出37.57万元，占5.85%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

 

 

 

 

 

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为642.66万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务:农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）:支出决算为545.49万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）208（款）；支出决算64.66万元，行政事业单位离退休（款）、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：53.06万元，财政对其他社会保险基金的补助（款），财政对失业保险基金的补助、财政对工伤保险基金的补助、财政对生育保险基金的补助（项）：指财政对业保险基金1.90万元、工伤保险基金4.69万元、生育保险基金补助支出2.22万元、残疾人就业保障金2.79万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）支出决算为32.51万元,行政单位医疗（款）事业单位医疗（项）：财政集中安排的事业单位基本医疗保险缴费支出32.51万元，完成预算100%。

（罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2019年一般公共预算财政拨款基本支出642.66万元，其中：

人员经费590.73万元，主要包括：基本工资191.66万元、津贴补贴15.19万元、奖金45.23万元、绩效工资117.13万元、机关事业单位基本养老保险缴费53.06万元、职工基本医疗保险缴费32.51万元、其他社会保障缴费11.60万元、退休费65.31万元、生活补助8.49万元、奖励金12.98万元、住房公积金37.57万元。
　　公用经费51.93万元，主要包括：办公费0.76万元、邮电费2.00万元、差旅费23.52万元、培训费1.53万元、劳务费3.00万元、工会经费6.59万元、福利费8.23万元、其他商品和服务支出6.30万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“ 三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.0万元，完成预算0.0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.0万元，占0%；公务接待费支出决算0.0万元，占0.0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元，

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0.0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0.0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2019年，大坝国有林场政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，大坝国有林场共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆。

名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）208（款）05（项）05：指指社会保障和就业支出。

①社会保障和就业（类）208（款）05（项）05：指机关机关事业单位基本养老保险缴费支出。

②社会保障和就业（类）208（款）27（项）01：指财政对失业保险基金的补助。

③社会保障和就业（类）208（款）27（项）02：指财政对工伤保险基金的补助。

④社会保障和就业（类）208（款）27（项）03：指财政对生育保险基金的补助。

 10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.住房保障支出:反映政府用于住房方面的支出。　　

14.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

 

附件1

大坝国有林场部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

大坝国有林场下设6个管护站（北坝、火墙岩、大小兰、南坝、映水坝、大坝管护站）和7个股室（行政办公室、党支部办公室、森林防火安全办公室、安全生产办公室、工会办公室、生产技术股、财务股），各管护站和股室按照分工负责和职能搞好林场各项工作。

（二）机构职能。

大坝国有林场管护森林面积18.9万亩，主要职能是认真贯彻执行国家和省、市、县有关林业工作的方针政策和法律法规，负责本辖区天然林保护及森林防火工作和森林抚育、，病虫害监测、防治等方面的工作。并拟定林场的森林防火、森林资源保护、森林病虫害防治管理的实施细则。扎实搞好精准扶贫工作，巩固脱贫成果，按质按量完成上级下达的各项工作。

（三）人员概况。

2019年年初在编人员49人，在职人员占编制数100％,本年退休5人， 2019年年未退休职工106人,同比增加2.9%,2018年年未长赡人员11人，2019年年未13人,同比增加18.2%。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年财政资金收入642.66万元。其中：一般公共预算财政拨款收入642.66万元

（二）部门财政资金支出情况。

2019年财政资金支出642.66万元。其中：一般公共预算财政拨款支出642.66万元

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

2019年我场认真执行财政年初下达部门预算和财政核算管理要求。严格按照年初预算来执行，严禁超预算开支；在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度规定。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

为了保证专项资金专款专用。严格按照使用要求，规范管理工作，进一步强化财务管理，提高专项资金质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。

 

第五部分附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表